{ "edition": "2026-10-28-v6", "title": "Datos conectados para la gestión de facility", "metrics": [ { "id": "FAC025", "piece": 1, "group": "G07", "name": "Coste completo de personal", "role": "Explicar", "intent": "Conocer el recurso laboral consumido en el periodo.", "formula": "Retribución devengada + cotización empresarial + otros costes laborales incluidos en la política acordada − compensaciones aplicables al empleador.", "unit": "€", "sources": "Conceptos de nómina, cotización, provisiones y compensaciones; RRHH y contabilidad.", "dimensions": "Persona con acceso restringido, categoría, contrato y centro.", "limit": "Las retenciones del empleado no añaden coste a la empresa. Pagas, vacaciones e indemnizaciones siguen el criterio de devengo acordado.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Conceptos de nómina, cotización, provisiones y compensaciones; RRHH y contabilidad.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a02", "page": 4, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste completo de personal" ] }, { "id": "FAC026", "piece": 1, "group": "G07", "name": "Coste de personal asignado al servicio", "role": "Explicar", "intent": "Explicar qué coste soporta cada contrato y centro.", "formula": "Coste directamente atribuible + coste compartido × porcentaje de reparto vigente, con suma de pesos igual a 100 % en cada bolsa.", "unit": "€", "sources": "Coste, asignación, horas o inductor y versión de reparto.", "dimensions": "Contrato, centro, servicio y naturaleza de imputación.", "limit": "El reparto conserva el coste total y deja visible lo que aún no tiene destino. Un salario ya incluido no se vuelve a multiplicar por horas.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Coste, asignación, horas o inductor y versión de reparto.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a02", "page": 4, "sourceTags": [ "Planificación y presencia", "Contabilidad y finanzas" ], "starter": true, "aliases": [ "Coste laboral imputado al servicio" ] }, { "id": "FAC027", "piece": 1, "group": "G07", "name": "Coste de personal por hora de servicio", "role": "Explicar", "intent": "Relacionar coste consumido con prestación acreditada.", "formula": "Coste laboral imputado al servicio / horas de servicio validadas del mismo ámbito y periodo.", "unit": "€/h", "sources": "Coste imputado y horas validadas; nómina, reparto y operación.", "dimensions": "Servicio y centro comparables; mezcla de servicios y ausencias diferenciadas.", "limit": "Este coste por hora incorpora la prestación validada; puede diferir de la tarifa salarial o del coste por hora pagada. Sin horas válidas se muestran el coste y su causa.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Coste imputado y horas validadas; nómina, reparto y operación.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a02", "page": 4, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste laboral por hora de servicio validada" ] }, { "id": "FAC028", "piece": 1, "group": "G07", "name": "Diferencia entre coste de personal y contabilidad", "role": "Validar", "intent": "Detectar diferencias antes de usar el margen.", "formula": "Coste laboral del modelo menos coste de las cuentas contables incluidas, tras ajustes temporales documentados.", "unit": "€", "sources": "Modelo de costes, mayor contable y puente de ajustes.", "dimensions": "Mes, sociedad, concepto y origen.", "limit": "La conciliación explica las diferencias con contabilidad. Cada ajuste necesita evidencia, incluso cuando consigue que el saldo final coincida.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Modelo de costes, mayor contable y puente de ajustes.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a02", "page": 4, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Datos y sistemas" ], "starter": true, "aliases": [ "Diferencia pendiente de conciliación laboral" ] }, { "id": "FAC029", "piece": 1, "group": "G08", "name": "Tasa de absentismo (horas programadas)", "role": "Explicar", "intent": "Dimensionar la indisponibilidad por causa.", "formula": "100 × horas de ausencia en jornada programada / horas programadas elegibles antes de la ausencia.", "unit": "% y horas", "sources": "Calendario previo, episodio, inicio, fin y causa agrupada; RRHH.", "dimensions": "Centro, servicio, turno y causa; con tamaño de muestra suficiente.", "limit": "Las causas incluidas se acuerdan y permiten distinguir permisos, vacaciones y enfermedad. Las comparaciones entre proveedores necesitan denominadores equivalentes.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Calendario previo, episodio, inicio, fin y causa agrupada; RRHH.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a03", "page": 5, "sourceTags": [ "RRHH y nómina" ], "starter": true, "aliases": [ "Horas de ausencia sobre horas programadas" ] }, { "id": "FAC030", "piece": 1, "group": "G08", "name": "Coste de personal durante ausencias", "role": "Explicar", "intent": "Cuantificar el coste del empleador que permanece.", "formula": "Coste devengado atribuible al periodo ausente que asume el empleador, neto de compensaciones, según conceptos y calendario.", "unit": "€", "sources": "Nómina, ausencia, imputación y compensaciones.", "dimensions": "Contrato, servicio y causa agregada.", "limit": "Es la parte del coste laboral que permanece durante la ausencia y ya está incluida en el total. No representa por sí sola ingreso perdido.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Nómina, ausencia, imputación y compensaciones.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a03", "page": 5, "sourceTags": [ "RRHH y nómina" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste retenido durante ausencias" ] }, { "id": "FAC031", "piece": 1, "group": "G08", "name": "Coste adicional de las sustituciones", "role": "Decidir", "intent": "Elegir y evaluar cómo cubrir un hueco.", "formula": "Coste adicional causado por la cobertura frente al plan base: nuevas horas o contratación, primas, agencia y otros conceptos incrementales, netos de costes evitados acreditados.", "unit": "€", "sources": "Vínculo ausencia o vacante, sustituto, horas, concepto, plan base y factura.", "dimensions": "Tipo de sustitución, servicio, centro y causa.", "limit": "Mover a una persona ya remunerada puede desplazar capacidad sin añadir salario. Ese efecto se recoge aparte del coste adicional de cubrir el hueco.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Vínculo ausencia o vacante, sustituto, horas, concepto, plan base y factura.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a03", "page": 5, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Contabilidad y finanzas" ], "starter": true, "aliases": [ "Coste incremental de sustitución" ] }, { "id": "FAC032", "piece": 1, "group": "G08", "name": "Porcentaje de ausencia cubierta", "role": "Decidir", "intent": "Comprobar qué parte del hueco quedó atendida.", "formula": "100 × horas puesto requeridas afectadas por ausencia y cubiertas por sustitución apta / horas puesto requeridas afectadas.", "unit": "%", "sources": "Episodio, requerimiento por intervalo, sustituto y habilitación.", "dimensions": "Centro, franja, perfil y anticipación.", "limit": "El cálculo se hace por puesto y franja. El tiempo sin obligación de cobertura queda fuera del denominador.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Episodio, requerimiento por intervalo, sustituto y habilitación.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a03", "page": 5, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Cobertura de la ausencia" ] }, { "id": "FAC033", "piece": 1, "group": "G09", "name": "Tasa de rotación del personal (salidas)", "role": "Explicar", "intent": "Medir pérdida de continuidad del equipo.", "formula": "100 × bajas del periodo / plantilla media calculada con observaciones temporales consistentes.", "unit": "%", "sources": "Altas, bajas, tipo y plantilla; RRHH.", "dimensions": "Servicio, centro, antigüedad y tipo de salida.", "limit": "Las salidas voluntarias, involuntarias y de fin de contrato se leen por separado. La tasa anual se calcula sobre su periodo, no sumando tasas mensuales.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Altas, bajas, tipo y plantilla; RRHH.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a05", "page": 8, "sourceTags": [ "RRHH y nómina" ], "starter": false, "aliases": [ "Rotación de salida" ] }, { "id": "FAC034", "piece": 1, "group": "G09", "name": "Retención del personal a 90 días", "role": "Decidir", "intent": "Detectar problemas en incorporación y permanencia.", "formula": "100 × incorporaciones que siguen activas al cumplir 90 días / incorporaciones que ya pudieron cumplir 90 días al corte.", "unit": "%", "sources": "Fecha de alta, salida y estado; RRHH.", "dimensions": "Cohorte, servicio y zona; con tamaño de muestra.", "limit": "Solo entran incorporaciones que ya pudieron cumplir el plazo al corte. Los 90 días son una convención de análisis que puede adaptarse al negocio.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Fecha de alta, salida y estado; RRHH.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a05", "page": 8, "sourceTags": [ "RRHH y nómina" ], "starter": false, "aliases": [ "Retención a 90 días" ] }, { "id": "FAC035", "piece": 1, "group": "G09", "name": "Vacantes críticas vencidas", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar incorporación con impacto en servicio.", "formula": "Vacantes críticas sin cubrir tras su fecha de necesidad, junto a los días transcurridos.", "unit": "vacantes y días", "sources": "Solicitud, perfil, criticidad, fecha necesaria y cobertura; selección.", "dimensions": "Centro, perfil, fase y causa de bloqueo.", "limit": "Una vacante de estructura y un puesto operativo tienen efectos distintos. La cobertura provisional y su coste ayudan a interpretar la urgencia.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Solicitud, perfil, criticidad, fecha necesaria y cobertura; selección.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a05", "page": 8, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Vacantes críticas vencidas" ] }, { "id": "FAC036", "piece": 1, "group": "G09", "name": "Horas disponibles de personal apto", "role": "Explicar", "intent": "Conocer capacidad utilizable para nuevas necesidades.", "formula": "Horas disponibles por persona y franja, después de jornada, ausencias, restricciones y asignaciones, con competencia válida.", "unit": "horas", "sources": "Calendario, habilidades, disponibilidad y cuadrantes; RRHH.", "dimensions": "Zona, franja y competencia.", "limit": "Varias competencias de una persona no multiplican sus horas disponibles. La capacidad utilizable también depende del desplazamiento y la compatibilidad de horarios.", "needs": [ "N05", "N06", "N07", "N08" ], "owner": "RRHH control de gestión y operaciones", "cadence": "Diaria para cobertura y mensual para coste", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Calendario, habilidades, disponibilidad y cuadrantes; RRHH.", "legacy_piece_number": 4, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a05", "page": 8, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Planificación y presencia" ], "starter": false, "aliases": [ "Horas disponibles con la aptitud requerida" ] }, { "id": "FAC009", "piece": 2, "group": "G03", "name": "Horas de servicio requeridas", "role": "Explicar", "intent": "Cuantificar los puestos que deben estar atendidos.", "formula": "Suma de duración de cada intervalo × número de puestos simultáneos exigidos en ese intervalo.", "unit": "horas puesto", "sources": "Calendario, puestos, horario y cambios aprobados; contrato y planificación.", "dimensions": "Centro, servicio, fecha, franja y competencia.", "limit": "En servicios contratados por resultado, la carga estimada de tareas se analiza aparte de la obligación de presencia.", "needs": [ "N09", "N10", "N12" ], "owner": "Planificación y responsables de zona", "cadence": "Diaria con revisión semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Calendario, puestos, horario y cambios aprobados; contrato y planificación.", "legacy_piece_number": 2, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a04", "page": 7, "sourceTags": [ "Planificación y presencia", "Contratos y comercial" ], "starter": false, "aliases": [ "Horas de cobertura requeridas" ] }, { "id": "FAC010", "piece": 2, "group": "G03", "name": "Horas planificadas", "role": "Explicar", "intent": "Medir recursos asignados al servicio.", "formula": "Suma de horas de asignación a servicio, descontando pausas no disponibles y solapamientos de la misma persona.", "unit": "horas", "sources": "Persona, inicio, fin, centro, rol y pausa; cuadrante versionado.", "dimensions": "Fecha, turno, contrato y perfil.", "limit": "La versión anterior a la ejecución permite entender la desviación. Los cambios posteriores se conservan como nuevas versiones.", "needs": [ "N09", "N10", "N12" ], "owner": "Planificación y responsables de zona", "cadence": "Diaria con revisión semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Persona, inicio, fin, centro, rol y pausa; cuadrante versionado.", "legacy_piece_number": 2, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a04", "page": 7, "sourceTags": [ "Planificación y presencia" ], "starter": false, "aliases": [ "Horas planificadas" ] }, { "id": "FAC011", "piece": 2, "group": "G03", "name": "Cobertura planificada con personal apto", "role": "Decidir", "intent": "Detectar insuficiencia antes del turno.", "formula": "100 × suma de horas puesto requeridas cubiertas por asignación apta / horas puesto requeridas.", "unit": "%", "sources": "Requerimiento por intervalo, asignación, disponibilidad y habilitación; cuadrante y RRHH.", "dimensions": "Centro, franja y competencia.", "limit": "Cada franja tiene como máximo la cobertura que requiere. Una misma persona no cubre dos puestos incompatibles a la vez; sin requerimiento, el ratio no aplica.", "needs": [ "N09", "N10", "N12" ], "owner": "Planificación y responsables de zona", "cadence": "Diaria con revisión semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Requerimiento por intervalo, asignación, disponibilidad y habilitación; cuadrante y RRHH.", "legacy_piece_number": 2, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a04", "page": 7, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Planificación y presencia", "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Cobertura prevista apta" ] }, { "id": "FAC012", "piece": 2, "group": "G03", "name": "Horas críticas sin cubrir en el plan", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar déficits que amenazan la prestación.", "formula": "Horas puesto requeridas sin recurso apto en intervalos críticos, junto al número y duración de los huecos.", "unit": "horas puesto y huecos", "sources": "Requerimiento, criticidad y asignación; planificación.", "dimensions": "Centro, fecha, turno y causa.", "limit": "La criticidad depende del servicio y del criterio acordado con operaciones. Un mismo umbral puede ocultar consecuencias muy distintas.", "needs": [ "N09", "N10", "N12" ], "owner": "Planificación y responsables de zona", "cadence": "Diaria con revisión semanal", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Requerimiento, criticidad y asignación; planificación.", "legacy_piece_number": 2, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a04", "page": 7, "sourceTags": [ "Planificación y presencia" ], "starter": true, "aliases": [ "Huecos críticos del plan" ] }, { "id": "FAC013", "piece": 2, "group": "G04", "name": "Cobertura real con personal apto", "role": "Decidir", "intent": "Localizar franjas efectivamente desatendidas.", "formula": "100 × horas puesto requeridas cubiertas por presencia válida y apta / horas puesto requeridas, calculado por intervalo.", "unit": "%", "sources": "Requerimiento, fichajes revisados, asignación efectiva y habilitación; presencia y RRHH.", "dimensions": "Puesto, centro, franja y causa de hueco.", "limit": "El porcentaje tiene un máximo del 100 %. Acredita presencia apta en el puesto; la calidad y las tareas realizadas se comprueban con otros datos.", "needs": [ "N09", "N10", "N12" ], "owner": "Planificación y responsables de zona", "cadence": "Diaria con revisión semanal", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Requerimiento, fichajes revisados, asignación efectiva y habilitación; presencia y RRHH.", "legacy_piece_number": 2, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a04", "page": 7, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Planificación y presencia", "Requisitos y evidencias" ], "starter": true, "aliases": [ "Cobertura real apta" ] }, { "id": "FAC014", "piece": 2, "group": "G04", "name": "Desviación de horas respecto al plan", "role": "Explicar", "intent": "Entender sustituciones y cambios de organización.", "formula": "Horas de presencia imputadas − horas del plan congelado. Porcentaje: 100 × diferencia / horas planificadas.", "unit": "horas y % sobre plan", "sources": "Cuadrante congelado y presencia revisada con pausas homogéneas.", "dimensions": "Centro, día, perfil y causa autorizada.", "limit": "El exceso y el defecto se muestran por separado, aunque el saldo neto sea pequeño. Sin un plan de referencia no hay porcentaje comparable.", "needs": [ "N09", "N10", "N12" ], "owner": "Planificación y responsables de zona", "cadence": "Diaria con revisión semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cuadrante congelado y presencia revisada con pausas homogéneas.", "legacy_piece_number": 2, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a04", "page": 7, "sourceTags": [ "Planificación y presencia" ], "starter": false, "aliases": [ "Desviación de horas frente al plan" ] }, { "id": "FAC015", "piece": 2, "group": "G04", "name": "Porcentaje de jornada en desplazamientos", "role": "Explicar", "intent": "Revisar rutas y dispersión de centros.", "formula": "100 × horas de desplazamiento laboral entre servicios / horas de jornada operativa disponible definidas en el periodo.", "unit": "% y horas", "sources": "Ruta, inicio, fin y jornada disponible; movilidad y partes.", "dimensions": "Ruta, zona, servicio y día comparable.", "limit": "El desplazamiento laboral, las pausas y el trayecto personal siguen la regla acordada. Parte del desplazamiento puede ser necesaria para prestar el servicio.", "needs": [ "N09", "N10", "N12" ], "owner": "Planificación y responsables de zona", "cadence": "Diaria con revisión semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Ruta, inicio, fin y jornada disponible; movilidad y partes.", "legacy_piece_number": 2, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a05", "page": 8, "sourceTags": [ "Planificación y presencia", "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Desplazamiento sobre jornada operativa" ] }, { "id": "FAC016", "piece": 2, "group": "G04", "name": "Cambios tardíos de cuadrante", "role": "Decidir", "intent": "Detectar inestabilidad que obliga a reorganizar.", "formula": "100 × asignaciones modificadas tras el cierre del plan / asignaciones del plan congelado. Las altas de emergencia se cuentan aparte.", "unit": "% y cambios", "sources": "Historial de versiones, cierre y motivo; cuadrantes.", "dimensions": "Centro, planificador, causa y anticipación.", "limit": "El cierre y la unidad de asignación se definen antes de comparar. Una modificación puede responder a una ausencia o a una demanda que el plan no conocía.", "needs": [ "N09", "N10", "N12" ], "owner": "Planificación y responsables de zona", "cadence": "Diaria con revisión semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Historial de versiones, cierre y motivo; cuadrantes.", "legacy_piece_number": 2, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a05", "page": 8, "sourceTags": [ "Planificación y presencia" ], "starter": false, "aliases": [ "Cambios tardíos de cuadrante" ] }, { "id": "FAC001", "piece": 3, "group": "G01", "name": "Contratos vigentes", "role": "Explicar", "intent": "Dimensionar la cartera activa.", "formula": "Contratos distintos vigentes al corte con al menos un servicio activo.", "unit": "contratos", "sources": "ID contrato, inicio, fin y estado; contrato y ERP.", "dimensions": "Cliente, territorio, servicio y fecha de corte.", "limit": "Un contrato con varios servicios cuenta una vez en el total. Los recuentos por familia pueden solaparse.", "needs": [ "N04" ], "owner": "Operaciones y gestión de contratos", "cadence": "Semanal y ante cada cambio", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "ID contrato, inicio, fin y estado; contrato y ERP.", "legacy_piece_number": 1, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a06", "page": 10, "sourceTags": [ "Contratos y comercial" ], "starter": false, "aliases": [ "Contratos vigentes" ] }, { "id": "FAC002", "piece": 3, "group": "G01", "name": "Ingreso fijo contractual del periodo", "role": "Explicar", "intent": "Establecer la base económica comprometida.", "formula": "Cuotas fijas vigentes, con el prorrateo pactado y las revisiones aprobadas, sin IVA.", "unit": "€", "sources": "Cuota, periodicidad, vigencia y regla de prorrateo; contrato y ERP.", "dimensions": "Contrato, centro, servicio y mes.", "limit": "Las cuotas fijas se leen junto a variables, extras y deducciones. El importe pactado puede diferir del ingreso devengado y de la factura.", "needs": [ "N04" ], "owner": "Operaciones y gestión de contratos", "cadence": "Semanal y ante cada cambio", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cuota, periodicidad, vigencia y regla de prorrateo; contrato y ERP.", "legacy_piece_number": 1, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a06", "page": 10, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Ingreso fijo contractual del periodo" ] }, { "id": "FAC003", "piece": 3, "group": "G01", "name": "Cambios de alcance pendientes", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar condiciones sin resolver.", "formula": "Solicitudes de cambio sin resolver que requieren aprobación al corte, junto a sus días de antigüedad.", "unit": "solicitudes y días", "sources": "ID cambio, estado, fecha, alcance y responsable; registro de cambios.", "dimensions": "Centro, servicio, solicitante y antigüedad.", "limit": "Una solicitud sigue pendiente hasta su aprobación. Su posible valor económico es una estimación y queda fuera de la cartera firme.", "needs": [ "N04" ], "owner": "Operaciones y gestión de contratos", "cadence": "Semanal y ante cada cambio", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "ID cambio, estado, fecha, alcance y responsable; registro de cambios.", "legacy_piece_number": 1, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a06", "page": 10, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Cambios de alcance pendientes" ] }, { "id": "FAC004", "piece": 3, "group": "G01", "name": "Porcentaje de alcance contractual documentado", "role": "Validar", "intent": "Conocer qué parte del compromiso puede analizarse.", "formula": "100 × líneas verificadas con los campos exigidos completos / líneas del inventario contractual validado.", "unit": "%", "sources": "Identidad, vigencia, unidad, cantidad o regla, frecuencia, horario, SLA y precio; contrato y maestro.", "dimensions": "Contrato y servicio.", "limit": "La cobertura depende de un inventario contractual validado. Las líneas incompletas y los campos que no aplican quedan identificados.", "needs": [ "N04" ], "owner": "Operaciones y gestión de contratos", "cadence": "Semanal y ante cada cambio", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Identidad, vigencia, unidad, cantidad o regla, frecuencia, horario, SLA y precio; contrato y maestro.", "legacy_piece_number": 1, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a06", "page": 10, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Operación y calidad", "Requisitos y evidencias", "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Alcance contractual documentado" ] }, { "id": "FAC005", "piece": 3, "group": "G02", "name": "Precio contractual por unidad", "role": "Explicar", "intent": "Entender la remuneración del servicio comparable.", "formula": "Importe neto de unidades variables pactadas / unidades pactadas del mismo tipo. En servicios tarifados, tarifa vigente.", "unit": "€/unidad", "sources": "Tarifa, unidad, descuentos y vigencia; contrato y anexo.", "dimensions": "Tipo de servicio, centro, unidad, horario y revisión.", "limit": "Una cuota fija dividida por horas da un precio equivalente para analizar el servicio. Solo es tarifa contractual si así se ha pactado.", "needs": [ "N04" ], "owner": "Operaciones y gestión de contratos", "cadence": "Semanal y ante cada cambio", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Tarifa, unidad, descuentos y vigencia; contrato y anexo.", "legacy_piece_number": 1, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a07", "page": 11, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Precio contractual por unidad" ] }, { "id": "FAC006", "piece": 3, "group": "G02", "name": "Ingreso pendiente por revisión de precios", "role": "Decidir", "intent": "Localizar diferencias entre condición aprobada y sistema.", "formula": "Importe según la revisión aprobada − importe cargado con la tarifa anterior, para periodos afectados aún sin corregir.", "unit": "€", "sources": "Anexo aprobado, fecha de efecto, base revisable y cargos; contrato y ERP.", "dimensions": "Contrato, revisión, mes y causa de bloqueo.", "limit": "El importe potencial, el devengado y el facturable pueden ser distintos. Una cláusula pendiente de aprobación todavía no acredita ingreso.", "needs": [ "N04" ], "owner": "Operaciones y gestión de contratos", "cadence": "Semanal y ante cada cambio", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Anexo aprobado, fecha de efecto, base revisable y cargos; contrato y ERP.", "legacy_piece_number": 1, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a07", "page": 11, "sourceTags": [ "Contratos y comercial" ], "starter": false, "aliases": [ "Revisión aprobada pendiente de aplicar" ] }, { "id": "FAC007", "piece": 3, "group": "G02", "name": "Servicio adicional sin precio formalizado", "role": "Decidir", "intent": "Hacer visible una ampliación operativa sin condiciones económicas cerradas.", "formula": "Unidades adicionales validadas vinculadas a un cambio sin precio aprobado al corte.", "unit": "unidades por familia", "sources": "Cambio, tarea o parte, cantidad validada y estado de precio; operación y gestión contractual.", "dimensions": "Servicio, centro, unidad y antigüedad.", "limit": "Cada familia conserva su unidad: horas, m² u órdenes. Una valoración en euros requiere una hipótesis explícita y no acredita ingreso reconocido.", "needs": [ "N04" ], "owner": "Operaciones y gestión de contratos", "cadence": "Semanal y ante cada cambio", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cambio, tarea o parte, cantidad validada y estado de precio; operación y gestión contractual.", "legacy_piece_number": 1, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a07", "page": 11, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Servicio adicional sin precio formalizado" ] }, { "id": "FAC008", "piece": 3, "group": "G02", "name": "Ingreso fijo contractual pendiente", "role": "Explicar", "intent": "Conocer el horizonte económico de la cartera firme.", "formula": "Cuotas fijas aprobadas pendientes hasta el fin contractual, con los efectos temporales vigentes.", "unit": "€", "sources": "Cuotas futuras, fin, revisiones aprobadas y condiciones de terminación; contratos.", "dimensions": "Cliente, vencimiento y servicio.", "limit": "La cartera conserva sus condiciones de cancelación. En contratos indefinidos hace falta un horizonte de cálculo; el importe no garantiza prestación ni cobro.", "needs": [ "N04" ], "owner": "Operaciones y gestión de contratos", "cadence": "Semanal y ante cada cambio", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cuotas futuras, fin, revisiones aprobadas y condiciones de terminación; contratos.", "legacy_piece_number": 1, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a07", "page": 11, "sourceTags": [ "Contratos y comercial" ], "starter": false, "aliases": [ "Compromiso fijo restante" ] }, { "id": "FAC017", "piece": 5, "group": "G05", "name": "Tareas completadas en plazo", "role": "Decidir", "intent": "Detectar obligaciones operativas incumplidas.", "formula": "100 × tareas debidas completadas dentro de su ventana / tareas con vencimiento en el periodo.", "unit": "%", "sources": "ID tarea, vencimiento, cierre y cancelación autorizada; plan y partes.", "dimensions": "Centro, zona, tipo, frecuencia y criticidad.", "limit": "Las tareas abiertas al cierre siguen en el denominador. Solo salen las cancelaciones justificadas antes de su vencimiento.", "needs": [ "N11", "N13" ], "owner": "Operaciones y supervisión", "cadence": "Diaria y semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "ID tarea, vencimiento, cierre y cancelación autorizada; plan y partes.", "legacy_piece_number": 3, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a09", "page": 13, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Tareas realizadas en ventana" ] }, { "id": "FAC018", "piece": 5, "group": "G05", "name": "Porcentaje de actividad con evidencia válida", "role": "Validar", "intent": "Medir cuánto trabajo declarado puede comprobarse.", "formula": "100 × unidades declaradas con evidencia válida / unidades declaradas, calculado por familia de actividad.", "unit": "%", "sources": "Tarea o parte, unidad, evidencia, regla de validación y estado.", "dimensions": "Servicio, centro, proveedor de datos y supervisor.", "limit": "Las unidades se agrupan por tipo de actividad. Contar partes permite conocer su documentación, pero no necesariamente el volumen de trabajo.", "needs": [ "N11", "N13" ], "owner": "Operaciones y supervisión", "cadence": "Diaria y semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Tarea o parte, unidad, evidencia, regla de validación y estado.", "legacy_piece_number": 3, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a09", "page": 13, "sourceTags": [ "Operación y calidad", "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Prestación con evidencia válida" ] }, { "id": "FAC019", "piece": 5, "group": "G05", "name": "Productividad por hora de ejecución", "role": "Explicar", "intent": "Comparar rendimiento operativo homogéneo.", "formula": "Unidades físicas aceptadas del mismo tipo / horas efectivas registradas en esas tareas, incluyendo su retrabajo.", "unit": "unidades/h", "sources": "Cantidad aceptada, tiempo, tarea y retrabajo; campo y calidad.", "dimensions": "Tipología de zona, tarea, exigencia, equipo y turno.", "limit": "La comparación conserva frecuencia, exigencia y condiciones de trabajo. Una superficie técnica y una oficina requieren ajustes antes de comparar rendimientos.", "needs": [ "N11", "N13" ], "owner": "Operaciones y supervisión", "cadence": "Diaria y semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cantidad aceptada, tiempo, tarea y retrabajo; campo y calidad.", "legacy_piece_number": 3, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a09", "page": 13, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Unidades válidas por hora de ejecución" ] }, { "id": "FAC020", "piece": 5, "group": "G05", "name": "Horas estándar de la actividad realizada", "role": "Explicar", "intent": "Agregar trabajo equivalente cuando hay estándares válidos.", "formula": "Suma de unidades físicas aceptadas × minutos estándar vigentes por unidad / 60.", "unit": "horas estándar", "sources": "Actividad aceptada y tabla de estándares con origen, versión y ámbito.", "dimensions": "Familia, centro y cobertura del estándar.", "limit": "Las horas estándar son una estimación de carga. Las cantidades físicas siguen disponibles y las unidades sin estándar válido quedan fuera de esa suma.", "needs": [ "N11", "N13" ], "owner": "Operaciones y supervisión", "cadence": "Diaria y semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Actividad aceptada y tabla de estándares con origen, versión y ámbito.", "legacy_piece_number": 3, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a09", "page": 13, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Carga estándar realizada" ] }, { "id": "FAC021", "piece": 5, "group": "G06", "name": "Eficiencia frente al estándar", "role": "Explicar", "intent": "Localizar desvíos respecto de un método de trabajo definido.", "formula": "100 × horas estándar de actividad aceptada / horas reales de ejecución de esa actividad, incluido retrabajo.", "unit": "%", "sources": "Carga estándar, partes, tiempos y validaciones; operación.", "dimensions": "Tarea, centro, método y versión de estándar.", "limit": "Un valor superior al 100 % también puede señalar un estándar desajustado. La valoración individual requiere contexto y revisión humana.", "needs": [ "N11", "N13" ], "owner": "Operaciones y supervisión", "cadence": "Diaria y semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Carga estándar, partes, tiempos y validaciones; operación.", "legacy_piece_number": 3, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a09", "page": 13, "sourceTags": [ "Operación y calidad", "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Eficiencia frente al estándar" ] }, { "id": "FAC022", "piece": 5, "group": "G06", "name": "Horas de espera operativa", "role": "Decidir", "intent": "Identificar bloqueos que requieren coordinación.", "formula": "Horas de espera con causa validada. Porcentaje: 100 × horas de espera / jornada operativa disponible.", "unit": "horas y %", "sources": "Inicio, fin, causa, recurso y jornada; partes o movilidad.", "dimensions": "Acceso, material, autorización, equipo y centro.", "limit": "Espera, desplazamiento, ejecución y pausas ocupan estados de tiempo diferenciados. Así, una misma hora no aparece en varias categorías.", "needs": [ "N11", "N13" ], "owner": "Operaciones y supervisión", "cadence": "Diaria y semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Inicio, fin, causa, recurso y jornada; partes o movilidad.", "legacy_piece_number": 3, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a09", "page": 13, "sourceTags": [ "Planificación y presencia", "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Tiempo de espera operativa" ] }, { "id": "FAC023", "piece": 5, "group": "G06", "name": "Porcentaje de servicio correcto a la primera", "role": "Decidir", "intent": "Mejorar calidad sin depender de retrabajo.", "formula": "100 × prestaciones aceptadas sin corrección en la ventana de seguimiento / prestaciones con seguimiento completo.", "unit": "%", "sources": "Prestación, validación, correcciones y ventana; campo y calidad.", "dimensions": "Familia, centro, equipo y causa.", "limit": "La ventana de seguimiento debe haber terminado para todos los casos comparados. Si se usa una muestra, su tamaño y selección acompañan al resultado.", "needs": [ "N11", "N13" ], "owner": "Operaciones y supervisión", "cadence": "Diaria y semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Prestación, validación, correcciones y ventana; campo y calidad.", "legacy_piece_number": 3, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a10", "page": 14, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Servicio correcto a la primera" ] }, { "id": "FAC024", "piece": 5, "group": "G06", "name": "Diferencia entre horas de tarea y tiempo disponible", "role": "Validar", "intent": "Detectar sobreasignación o falta de registro.", "formula": "Suma de horas de tarea imputadas a una persona e intervalo menos tiempo disponible registrado, con control de solapamientos.", "unit": "horas de diferencia", "sources": "Persona seudonimizada, intervalo, tareas y presencia.", "dimensions": "Servicio y centro; detalle personal restringido.", "limit": "Las tareas simultáneas autorizadas tienen una regla de reparto. La diferencia señala una incoherencia que revisar, no acredita fraude.", "needs": [ "N11", "N13" ], "owner": "Operaciones y supervisión", "cadence": "Diaria y semanal", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Persona seudonimizada, intervalo, tareas y presencia.", "legacy_piece_number": 3, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a10", "page": 14, "sourceTags": [ "Planificación y presencia", "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Diferencia entre tiempo de tarea y tiempo disponible" ] }, { "id": "FAC085", "piece": 10, "group": "G22", "name": "Servicio listo para facturar y pendiente de emisión", "role": "Decidir", "intent": "Recuperar trabajo que ya cumple las condiciones de emisión.", "formula": "Valor contractual de servicios o hitos elegibles aceptados cuando es exigible, menos importe ya facturado atribuible a ellos.", "unit": "€ sin IVA", "sources": "Servicio, aceptación, contrato, factura y abonos vinculados.", "dimensions": "Contrato, centro, hito, antigüedad y responsable.", "limit": "La elegibilidad para facturar se concilia con el ingreso ya devengado. Anticipos, cuotas periódicas y unidades variables mantienen su tratamiento propio.", "needs": [ "N25", "N26" ], "owner": "Administración finanzas y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Servicio, aceptación, contrato, factura y abonos vinculados.", "legacy_piece_number": 10, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a19", "page": 27, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Contabilidad y finanzas", "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Servicio elegible pendiente de facturar" ] }, { "id": "FAC086", "piece": 10, "group": "G22", "name": "Servicio bloqueado antes de facturar", "role": "Decidir", "intent": "Identificar qué requisito falta para emitir.", "formula": "Valor de servicio realizado no facturable por evidencia, aceptación, precio u otra condición pendiente, clasificado por causa.", "unit": "€ y casos", "sources": "Parte, condición, estado, responsable y fecha de bloqueo.", "dimensions": "Cliente, causa, servicio y antigüedad.", "limit": "La valoración puede ser estimada y no acredita todavía ingreso ni derecho de cobro. Cada bloqueo tiene una causa principal y puede conservar causas secundarias.", "needs": [ "N25", "N26" ], "owner": "Administración finanzas y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Parte, condición, estado, responsable y fecha de bloqueo.", "legacy_piece_number": 10, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a19", "page": 27, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Servicio bloqueado antes de facturar" ] }, { "id": "FAC087", "piece": 10, "group": "G22", "name": "Días desde servicio facturable hasta emisión", "role": "Explicar", "intent": "Medir demora administrativa controlable.", "formula": "Fecha de emisión − fecha en que se cumplieron todas las condiciones de facturación. Mediana y percentil 90.", "unit": "días", "sources": "Fecha de elegibilidad acreditada y emisión; operación y ERP.", "dimensions": "Tipo de factura, cliente y proceso.", "limit": "Los servicios elegibles aún sin factura muestran su antigüedad. Así, los bloqueos largos siguen visibles junto a las facturas ya emitidas.", "needs": [ "N25", "N26" ], "owner": "Administración finanzas y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Fecha de elegibilidad acreditada y emisión; operación y ERP.", "legacy_piece_number": 10, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a19", "page": 27, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Días desde elegibilidad hasta factura" ] }, { "id": "FAC088", "piece": 10, "group": "G22", "name": "Facturas sin corrección posterior", "role": "Validar", "intent": "Comprobar calidad del proceso de emisión.", "formula": "100 × facturas sin rectificación por error en ventana acordada / facturas con seguimiento completo.", "unit": "%", "sources": "Factura, abono, rectificativa y causa; ERP.", "dimensions": "Cliente, causa, origen y tipo de servicio.", "limit": "Los errores se distinguen de descuentos comerciales válidos. La comparación utiliza la misma ventana y facturas con seguimiento completo.", "needs": [ "N25", "N26" ], "owner": "Administración finanzas y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Factura, abono, rectificativa y causa; ERP.", "legacy_piece_number": 10, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a19", "page": 27, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Facturas sin corrección posterior" ] }, { "id": "FAC089", "piece": 10, "group": "G23", "name": "Saldo vencido pendiente", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar cobro por edad y exposición.", "formula": "Importe pendiente de facturas con vencimiento anterior al corte, neto de cobros aplicados y abonos válidos.", "unit": "€ con base fiscal declarada", "sources": "Factura, vencimiento, aplicaciones, abono y disputa; ERP.", "dimensions": "Cliente, tramos de antigüedad, contrato y causa.", "limit": "Los cobros sin aplicar y los anticipos quedan visibles hasta su conciliación. La compensación entre clientes distintos requiere un criterio válido.", "needs": [ "N25", "N26" ], "owner": "Administración finanzas y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Factura, vencimiento, aplicaciones, abono y disputa; ERP.", "legacy_piece_number": 10, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a19", "page": 27, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Saldo vencido pendiente" ] }, { "id": "FAC090", "piece": 10, "group": "G23", "name": "Porcentaje del saldo pendiente que está vencido", "role": "Decidir", "intent": "Medir qué parte de la cartera de cobro está atrasada.", "formula": "100 × saldo vencido pendiente / saldo total de cuentas a cobrar elegibles al corte.", "unit": "%", "sources": "Saldos pendientes y vencimientos; cuentas a cobrar.", "dimensions": "Cliente, cartera y moneda; con importe absoluto.", "limit": "El porcentaje usa saldo pendiente, no ventas. Saldos acreedores y disputas se presentan aparte; sin saldo elegible el ratio no aplica.", "needs": [ "N25", "N26" ], "owner": "Administración finanzas y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Saldos pendientes y vencimientos; cuentas a cobrar.", "legacy_piece_number": 10, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a19", "page": 27, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Proporción de saldo vencido" ] }, { "id": "FAC091", "piece": 10, "group": "G23", "name": "Días medios de cobro aproximados (DSO)", "role": "Explicar", "intent": "Observar evolución de conversión de ventas a cobros.", "formula": "Saldo medio de cuentas a cobrar del periodo / ventas a crédito del mismo periodo × días del periodo, con base fiscal consistente.", "unit": "días", "sources": "Saldos de cortes regulares y ventas a crédito; ERP.", "dimensions": "Sociedad, cliente y periodo comparable.", "limit": "El DSO resume la cartera y no mide el retraso de cada factura. Estacionalidad, anticipos y mezcla de clientes pueden modificarlo.", "needs": [ "N25", "N26" ], "owner": "Administración finanzas y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Saldos de cortes regulares y ventas a crédito; ERP.", "legacy_piece_number": 10, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a20", "page": 28, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Periodo medio de cobro aproximado" ] }, { "id": "FAC092", "piece": 10, "group": "G23", "name": "Desviación de cobro frente a previsión", "role": "Decidir", "intent": "Revisar fiabilidad y causas de la previsión de caja.", "formula": "Cobros aplicados reales del horizonte − cobros previstos en la versión congelada, para el mismo conjunto de facturas.", "unit": "€", "sources": "Previsión versionada, facturas y cobros aplicados; tesorería.", "dimensions": "Cliente, semana, causa y certeza de compromiso.", "limit": "La lectura distingue nuevas facturas, cambios de fecha y diferencias de importe. Un compromiso de pago sigue siendo una previsión hasta el cobro.", "needs": [ "N25", "N26" ], "owner": "Administración finanzas y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Previsión versionada, facturas y cobros aplicados; tesorería.", "legacy_piece_number": 10, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a20", "page": 28, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Desviación de cobro frente a previsión" ] }, { "id": "FAC049", "piece": 7, "group": "G13", "name": "Precio de compra comparable", "role": "Explicar", "intent": "Detectar cambios de coste de adquisición.", "formula": "Coste neto de recepción del artículo, incluidos conceptos atribuibles acordados / cantidad recibida en unidad base.", "unit": "€/unidad", "sources": "Recepción, factura, descuentos, transporte y conversión; compras.", "dimensions": "Artículo, especificación, proveedor, plazo y lote.", "limit": "Envase, calidad y unidad base hacen comparable el precio. El IVA recuperable queda fuera del coste y el tratamiento fiscal sigue el criterio contable.", "needs": [ "N21", "N22", "N23" ], "owner": "Compras almacén y control de gestión", "cadence": "Semanal y al cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Recepción, factura, descuentos, transporte y conversión; compras.", "legacy_piece_number": 6, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a12", "page": 17, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Precio de compra comparable" ] }, { "id": "FAC050", "piece": 7, "group": "G13", "name": "Consumo por unidad de actividad", "role": "Decidir", "intent": "Revisar dosificación y utilización con contexto.", "formula": "Cantidad consumida del artículo / unidades de actividad válida del mismo servicio y periodo.", "unit": "unidades/unidad de actividad", "sources": "Salidas a consumo, devoluciones y trabajo validado; almacén y operación.", "dimensions": "Artículo, servicio, zona, frecuencia y calidad.", "limit": "El consumo procede de las salidas y devoluciones de material. Las compras, las actuaciones extraordinarias y los cambios de calidad se leen por separado.", "needs": [ "N21", "N22", "N23" ], "owner": "Compras almacén y control de gestión", "cadence": "Semanal y al cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Salidas a consumo, devoluciones y trabajo validado; almacén y operación.", "legacy_piece_number": 6, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a12", "page": 17, "sourceTags": [ "Compras y almacén", "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Consumo por unidad de actividad" ] }, { "id": "FAC051", "piece": 7, "group": "G13", "name": "Desviación de consumo frente a estándar", "role": "Explicar", "intent": "Localizar uso diferente al esperado para la actividad.", "formula": "Consumo real − actividad válida × consumo estándar vigente. La valoración en euros usa un precio de referencia fijo.", "unit": "unidades y €", "sources": "Consumo, actividad, estándar, versión y precio base.", "dimensions": "Artículo, tarea, centro y causa.", "limit": "El estándar es una referencia validada. Pérdidas, cambios de método, calidad y trabajo fuera de alcance ayudan a explicar la diferencia.", "needs": [ "N21", "N22", "N23" ], "owner": "Compras almacén y control de gestión", "cadence": "Semanal y al cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Consumo, actividad, estándar, versión y precio base.", "legacy_piece_number": 6, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a12", "page": 17, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Desviación de consumo frente a estándar" ] }, { "id": "FAC052", "piece": 7, "group": "G13", "name": "Pérdidas de inventario identificadas", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar caducidad deterioro o merma registrada.", "formula": "Unidades y coste de bajas justificadas por pérdida. Porcentaje: 100 × pérdidas / (existencias iniciales + entradas elegibles), en unidades comparables.", "unit": "unidades por artículo, € y %", "sources": "Ajuste de inventario, causa, lote y valoración.", "dimensions": "Almacén, artículo, motivo y responsable de revisión.", "limit": "Las diferencias aún sin causa se separan de las pérdidas confirmadas. Una discrepancia de inventario no acredita apropiación.", "needs": [ "N21", "N22", "N23" ], "owner": "Compras almacén y control de gestión", "cadence": "Semanal y al cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Ajuste de inventario, causa, lote y valoración.", "legacy_piece_number": 6, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a12", "page": 17, "sourceTags": [ "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Pérdidas de inventario identificadas" ] }, { "id": "FAC053", "piece": 7, "group": "G14", "name": "Días de cobertura de stock utilizable", "role": "Decidir", "intent": "Anticipar agotamiento de materiales.", "formula": "Stock disponible utilizable / consumo diario previsto para el horizonte acordado.", "unit": "días", "sources": "Stock, reservas, bloqueo y demanda prevista; almacén y planificación.", "dimensions": "Artículo, almacén y escenario de demanda.", "limit": "Sin demanda prevista no hay un número finito de días de cobertura. En repuestos de uso intermitente también pesan la criticidad y el plazo de reposición.", "needs": [ "N21", "N22", "N23" ], "owner": "Compras almacén y control de gestión", "cadence": "Semanal y al cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Stock, reservas, bloqueo y demanda prevista; almacén y planificación.", "legacy_piece_number": 6, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a12", "page": 17, "sourceTags": [ "Planificación y presencia", "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Cobertura de stock utilizable" ] }, { "id": "FAC054", "piece": 7, "group": "G14", "name": "Roturas de stock críticas", "role": "Decidir", "intent": "Localizar interrupciones por falta de recurso.", "formula": "Demandas críticas no atendidas en el tiempo requerido, con duración y servicio afectado.", "unit": "eventos y horas", "sources": "Solicitud, criticidad, existencias y hora de entrega.", "dimensions": "Repuesto, centro, activo y proveedor.", "limit": "El stock contable solo da cobertura si el material es compatible, localizable y utilizable, teniendo en cuenta sus reservas.", "needs": [ "N21", "N22", "N23" ], "owner": "Compras almacén y control de gestión", "cadence": "Semanal y al cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Solicitud, criticidad, existencias y hora de entrega.", "legacy_piece_number": 6, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a12", "page": 17, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Roturas de stock críticas" ] }, { "id": "FAC055", "piece": 7, "group": "G14", "name": "Recepciones pendientes de factura", "role": "Validar", "intent": "Completar el devengo y evitar sorpresas de cierre.", "formula": "Valor de bienes o servicios recibidos pendientes de factura, neto de regularizaciones, al corte.", "unit": "€", "sources": "Pedido, recepción validada, factura y provisión vinculada.", "dimensions": "Proveedor, contrato, mes de recepción y antigüedad.", "limit": "Una recepción puede quedar en almacén antes de convertirse en consumo. La factura final y su provisión representan el mismo hecho y se concilian entre sí.", "needs": [ "N21", "N22", "N23" ], "owner": "Compras almacén y control de gestión", "cadence": "Semanal y al cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Pedido, recepción validada, factura y provisión vinculada.", "legacy_piece_number": 6, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a13", "page": 18, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Recepciones pendientes de factura" ] }, { "id": "FAC056", "piece": 7, "group": "G14", "name": "Compras comprometidas pendientes de recibir", "role": "Explicar", "intent": "Conocer desembolsos y recursos aún por recibir.", "formula": "Valor pendiente de recibir de pedidos aprobados abiertos, neto de cancelaciones y entregas parciales.", "unit": "€", "sources": "Línea de pedido, aprobado, recibido, cancelado y fecha esperada.", "dimensions": "Contrato, proveedor, fecha y cancelabilidad.", "limit": "El pedido pendiente es un compromiso. Los importes ya recibidos sin factura se recogen en su indicador propio y no vuelven a contarse aquí.", "needs": [ "N21", "N22", "N23" ], "owner": "Compras almacén y control de gestión", "cadence": "Semanal y al cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Línea de pedido, aprobado, recibido, cancelado y fecha esperada.", "legacy_piece_number": 6, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a13", "page": 18, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Compromisos de compra abiertos" ] }, { "id": "FAC057", "piece": 8, "group": "G15", "name": "Entregas de subcontrata en plazo", "role": "Decidir", "intent": "Identificar proveedores que comprometen el servicio.", "formula": "100 × prestaciones debidas entregadas dentro de plazo / prestaciones con vencimiento en el periodo.", "unit": "%", "sources": "Orden, vencimiento, entrega y prórroga autorizada; gestión de terceros.", "dimensions": "Proveedor, servicio, centro y criticidad.", "limit": "Las órdenes abiertas vencidas permanecen en el cálculo. Una prórroga posterior conserva la fecha original para explicar el cambio.", "needs": [ "N24" ], "owner": "Compras operaciones y responsable de contrato", "cadence": "Semanal y mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Orden, vencimiento, entrega y prórroga autorizada; gestión de terceros.", "legacy_piece_number": 7, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a13", "page": 18, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Entregas de subcontrata en plazo" ] }, { "id": "FAC058", "piece": 8, "group": "G15", "name": "Subcontratas aceptadas a la primera", "role": "Decidir", "intent": "Relacionar coste con calidad de entrega.", "formula": "100 × prestaciones aceptadas sin corrección en ventana de seguimiento / prestaciones con seguimiento completo.", "unit": "%", "sources": "Entrega, validación, corrección y seguimiento; partes y calidad.", "dimensions": "Proveedor y familia de trabajo; con muestra identificada.", "limit": "La dificultad del trabajo y el tipo de revisión condicionan la comparación. Un rechazo técnico y una revisión documental requieren lecturas distintas.", "needs": [ "N24" ], "owner": "Compras operaciones y responsable de contrato", "cadence": "Semanal y mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Entrega, validación, corrección y seguimiento; partes y calidad.", "legacy_piece_number": 7, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a13", "page": 18, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Aceptación de subcontrata a la primera" ] }, { "id": "FAC059", "piece": 8, "group": "G15", "name": "Prestaciones de terceros con evidencia completa", "role": "Validar", "intent": "Confirmar que la recepción tiene soporte suficiente.", "formula": "100 × prestaciones recibidas con evidencia exigida válida / prestaciones recibidas en el periodo.", "unit": "%", "sources": "Parte, firma o validación, material y evidencia técnica; órdenes.", "dimensions": "Proveedor, servicio y tipo de requisito.", "limit": "La evidencia se vincula a la intervención y conserva su original. La documentación general del proveedor no acredita por sí sola el trabajo realizado.", "needs": [ "N24" ], "owner": "Compras operaciones y responsable de contrato", "cadence": "Semanal y mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Parte, firma o validación, material y evidencia técnica; órdenes.", "legacy_piece_number": 7, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a13", "page": 18, "sourceTags": [ "Operación y calidad", "Compras y almacén", "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Prestaciones de terceros con evidencia completa" ] }, { "id": "FAC060", "piece": 8, "group": "G15", "name": "Horas de retrabajo de terceros", "role": "Explicar", "intent": "Cuantificar correcciones y coordinación adicional.", "formula": "Horas para corregir una prestación atribuida a tercero, diferenciando las propias y las del proveedor.", "unit": "horas", "sources": "Incidencia, intervención original, causa validada y recursos de corrección.", "dimensions": "Proveedor, tipo de defecto y centro.", "limit": "El alcance y la causa validada permiten atribuir el retrabajo. Su coste puede estar ya incluido en personal, materiales o servicios externos.", "needs": [ "N24" ], "owner": "Compras operaciones y responsable de contrato", "cadence": "Semanal y mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Incidencia, intervención original, causa validada y recursos de corrección.", "legacy_piece_number": 7, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a13", "page": 18, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Horas de retrabajo de terceros" ] }, { "id": "FAC061", "piece": 8, "group": "G16", "name": "Coste devengado de subcontrata", "role": "Explicar", "intent": "Incorporar prestación recibida al resultado.", "formula": "Coste de servicio recibido en el periodo según aceptación y política de devengo, incluida provisión pendiente de factura y sus ajustes.", "unit": "€", "sources": "Orden, recepción, factura y provisión; ERP.", "dimensions": "Contrato, centro, proveedor y servicio.", "limit": "El coste corresponde al servicio recibido. Los anticipos sin prestación quedan aparte y la factura sustituye la provisión vinculada.", "needs": [ "N24" ], "owner": "Compras operaciones y responsable de contrato", "cadence": "Semanal y mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Orden, recepción, factura y provisión; ERP.", "legacy_piece_number": 7, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a14", "page": 19, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Operación y calidad", "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste devengado de subcontrata" ] }, { "id": "FAC062", "piece": 8, "group": "G16", "name": "Contribución del servicio subcontratado", "role": "Decidir", "intent": "Valorar el resultado que deja la prestación externalizada.", "formula": "Ingreso neto atribuible − coste externo devengado − supervisión y otros costes propios atribuibles. Porcentaje: 100 × contribución / ingreso neto atribuible.", "unit": "€ y % sobre ingreso", "sources": "Ingreso, coste externo y recursos propios; modelo económico.", "dimensions": "Servicio, proveedor y contrato.", "limit": "Cuando el ingreso se reparte entre prestaciones, esa atribución queda identificada y validada. El dato repartido no se presenta como observado directamente.", "needs": [ "N24" ], "owner": "Compras operaciones y responsable de contrato", "cadence": "Semanal y mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Ingreso, coste externo y recursos propios; modelo económico.", "legacy_piece_number": 7, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a14", "page": 19, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Contribución del servicio subcontratado" ] }, { "id": "FAC063", "piece": 8, "group": "G16", "name": "Concentración de compra por proveedor", "role": "Decidir", "intent": "Localizar dependencia de suministro y capacidad.", "formula": "100 × coste devengado del proveedor / coste total de subcontratas del ámbito analizado.", "unit": "%", "sources": "Coste externo y maestro de proveedor con grupo empresarial.", "dimensions": "Familia, región y criticidad de servicio.", "limit": "La concentración se interpreta junto a las alternativas, la capacidad disponible y el plazo de cambio. Una cuota elevada, por sí sola, no demuestra riesgo.", "needs": [ "N24" ], "owner": "Compras operaciones y responsable de contrato", "cadence": "Semanal y mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Coste externo y maestro de proveedor con grupo empresarial.", "legacy_piece_number": 7, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a14", "page": 19, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Concentración de compra por proveedor" ] }, { "id": "FAC064", "piece": 8, "group": "G16", "name": "Diferencia de coste: subcontratar o ejecutar", "role": "Decidir", "intent": "Contrastar alternativas realizables de prestación.", "formula": "Coste incremental completo de subcontratar − coste incremental completo de ejecutar internamente, para igual alcance, horario y calidad.", "unit": "€ por escenario", "sources": "Oferta externa, recursos propios, supervisión, desplazamiento y costes evitables.", "dimensions": "Servicio, horizonte y capacidad disponible.", "limit": "La comparación incluye transición y capacidad desplazada. Los costes fijos propios que permanecen tampoco se convierten en ahorro al subcontratar.", "needs": [ "N24" ], "owner": "Compras operaciones y responsable de contrato", "cadence": "Semanal y mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Oferta externa, recursos propios, supervisión, desplazamiento y costes evitables.", "legacy_piece_number": 7, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a14", "page": 19, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Diferencia de coste entre compra y ejecución propia" ] }, { "id": "FAC065", "piece": 9, "group": "G17", "name": "Porcentaje de activos con ficha completa", "role": "Validar", "intent": "Conocer la cobertura del inventario para gestionar mantenimiento.", "formula": "100 × activos con identidad, ubicación, familia, criticidad, responsable y plan aplicable verificados / activos del inventario validado.", "unit": "%", "sources": "Maestro de activos y evidencias; GMAO e inventario físico.", "dimensions": "Centro, familia, propietario y criticidad.", "limit": "La cobertura se limita al inventario verificado. Los activos propios y los mantenidos por encargo conservan su titularidad.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Maestro de activos y evidencias; GMAO e inventario físico.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a15", "page": 21, "sourceTags": [ "Compras y almacén", "Mantenimiento", "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Activos con ficha técnica suficiente" ] }, { "id": "FAC066", "piece": 9, "group": "G17", "name": "Preventivos realizados en plazo", "role": "Decidir", "intent": "Localizar tareas debidas sin completar.", "formula": "100 × órdenes preventivas debidas terminadas dentro de la ventana / órdenes preventivas con vencimiento en el periodo.", "unit": "%", "sources": "Plan, vencimiento, cierre y cancelación autorizada; GMAO.", "dimensions": "Activo, familia, centro y criticidad.", "limit": "Las obligaciones normativas, las contractuales y las recomendaciones se distinguen. El cierre administrativo se apoya en evidencia de ejecución.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Plan, vencimiento, cierre y cancelación autorizada; GMAO.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a15", "page": 21, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Preventivos realizados en plazo" ] }, { "id": "FAC067", "piece": 9, "group": "G17", "name": "Preventivos críticos vencidos", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar exposición por falta de intervención.", "formula": "Órdenes preventivas críticas abiertas tras su vencimiento, con días de retraso.", "unit": "órdenes y días", "sources": "Orden, criticidad, vencimiento, causa y estado; GMAO.", "dimensions": "Activo, centro, obligación y recurso faltante.", "limit": "La prioridad de una tarea crítica no se diluye entre muchas tareas menores cumplidas. El escalado sigue la regla acordada para ese servicio.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Orden, criticidad, vencimiento, causa y estado; GMAO.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a15", "page": 21, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Preventivos críticos vencidos" ] }, { "id": "FAC068", "piece": 9, "group": "G17", "name": "Horas previstas de mantenimiento preventivo", "role": "Explicar", "intent": "Preparar técnicos y recursos futuros.", "formula": "Suma de horas estándar de órdenes preventivas debidas en el horizonte, por especialidad y franja.", "unit": "horas estimadas", "sources": "Plan, fechas, estándar, habilidad y activos; GMAO.", "dimensions": "Semana, centro, especialidad y cobertura del estándar.", "limit": "La carga estimada incorpora desplazamientos y restricciones. Las horas de especialidades diferentes no son intercambiables sin validar competencias.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Plan, fechas, estándar, habilidad y activos; GMAO.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a15", "page": 21, "sourceTags": [ "Mantenimiento" ], "starter": false, "aliases": [ "Carga preventiva prevista" ] }, { "id": "FAC069", "piece": 9, "group": "G18", "name": "Disponibilidad del activo en horario requerido", "role": "Decidir", "intent": "Medir cuánto tiempo estuvo utilizable el activo cuando se necesitaba.", "formula": "100 × (tiempo requerido − indisponibilidad dentro de ese tiempo) / tiempo requerido, usando unión de intervalos de parada.", "unit": "%", "sources": "Calendario requerido, estados y paradas; GMAO y operación.", "dimensions": "Activo, criticidad y causa; con horas afectadas.", "limit": "Las paradas solapadas cuentan una sola vez. Un equipo de reserva puede sostener el servicio aunque el activo principal esté indisponible.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Calendario requerido, estados y paradas; GMAO y operación.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a15", "page": 21, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Disponibilidad operativa requerida" ] }, { "id": "FAC070", "piece": 9, "group": "G18", "name": "Tiempo medio de operación entre fallos (MTBF)", "role": "Explicar", "intent": "Comparar fiabilidad de equipos reparables.", "formula": "Horas reales de operación en observación / número de fallos funcionales del periodo, bajo una definición estable de fallo.", "unit": "horas por fallo", "sources": "Horas de funcionamiento y episodios deduplicados; GMAO y contadores.", "dimensions": "Familia, edad, uso y condiciones.", "limit": "Es una referencia histórica del tipo MTBF. Si no hubo fallos, se informa del tiempo observado sin fallos, sin convertirlo en vida futura garantizada.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Horas de funcionamiento y episodios deduplicados; GMAO y contadores.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a15", "page": 21, "sourceTags": [ "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Tiempo de operación entre fallos" ] }, { "id": "FAC071", "piece": 9, "group": "G18", "name": "Tiempo activo medio de reparación (MTTR)", "role": "Explicar", "intent": "Identificar complejidad o recursos de reparación.", "formula": "Suma del tiempo activo de reparación / reparaciones terminadas con tiempos válidos.", "unit": "horas por reparación", "sources": "Inicio y fin de trabajo activo, pausas y orden; GMAO.", "dimensions": "Avería, especialidad y activo comparable.", "limit": "Espera, diagnóstico y restauración total siguen definiciones distintas. La mediana y el percentil 90 completan la media cuando hay muestra suficiente.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Inicio y fin de trabajo activo, pausas y orden; GMAO.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a16", "page": 22, "sourceTags": [ "Operación y calidad", "Mantenimiento" ], "starter": false, "aliases": [ "Tiempo activo medio de reparación" ] }, { "id": "FAC072", "piece": 9, "group": "G18", "name": "Tiempo hasta recuperar el servicio", "role": "Decidir", "intent": "Revisar la duración percibida de la incidencia.", "formula": "Tiempo entre detección o aviso válido y restauración del servicio. Mediana y percentil 90 de los incidentes.", "unit": "horas", "sources": "Aviso, detección, restauración y estados; incidencias y GMAO.", "dimensions": "Criticidad, centro y causa de espera.", "limit": "Los incidentes abiertos y su antigüedad acompañan a los cerrados. Una solución provisional puede restaurar el servicio antes de cerrar la reparación del activo.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Aviso, detección, restauración y estados; incidencias y GMAO.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a16", "page": 22, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Tiempo hasta restaurar el servicio" ] }, { "id": "FAC073", "piece": 9, "group": "G19", "name": "Coste de mantenimiento por activo", "role": "Explicar", "intent": "Localizar equipos con consumo recurrente de recursos.", "formula": "Personal técnico imputado + repuestos consumidos + subcontratas + otros costes atribuibles de mantenimiento.", "unit": "€ por activo", "sources": "Orden, activo, horas, piezas y terceros; GMAO y ERP.", "dimensions": "Familia, edad, uso, preventivo y correctivo.", "limit": "Un contrato fijo puede incluir varias órdenes; el reparto evita repetir su importe. Los costes observados y los asignados conservan esa distinción.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Orden, activo, horas, piezas y terceros; GMAO y ERP.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a16", "page": 22, "sourceTags": [ "Operación y calidad", "Mantenimiento" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste de mantenimiento por activo" ] }, { "id": "FAC074", "piece": 9, "group": "G19", "name": "Reincidencia de avería", "role": "Decidir", "intent": "Detectar reparaciones que no resuelven la causa.", "formula": "100 × reparaciones con repetición del mismo modo de fallo en ventana acordada / reparaciones con seguimiento completo.", "unit": "%", "sources": "Activo, modo de fallo, reparación y recurrencia; GMAO.", "dimensions": "Familia, modo de fallo, proveedor y ventana.", "limit": "La repetición se refiere al mismo modo de fallo y a una ventana de seguimiento completa. Otra avería no implica necesariamente la misma causa.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Activo, modo de fallo, reparación y recurrencia; GMAO.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a16", "page": 22, "sourceTags": [ "Mantenimiento" ], "starter": false, "aliases": [ "Reincidencia de avería" ] }, { "id": "FAC075", "piece": 9, "group": "G19", "name": "Semanas de trabajo técnico pendiente", "role": "Decidir", "intent": "Contrastar trabajo pendiente con recursos aptos.", "formula": "Horas estimadas del trabajo pendiente aprobado / capacidad técnica semanal disponible para ese trabajo.", "unit": "semanas", "sources": "Órdenes, estimación, especialidad y disponibilidad; GMAO y planificación.", "dimensions": "Criticidad, especialidad y centro.", "limit": "La carga ejecutable y la bloqueada se distinguen por especialidad. Con capacidad cero se muestran horas y bloqueo, sin un ratio finito de semanas.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Órdenes, estimación, especialidad y disponibilidad; GMAO y planificación.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a16", "page": 22, "sourceTags": [ "Planificación y presencia" ], "starter": false, "aliases": [ "Trabajo técnico pendiente en semanas" ] }, { "id": "FAC076", "piece": 9, "group": "G19", "name": "Coste de ciclo de vida de alternativas", "role": "Decidir", "intent": "Comparar reparar mantener o renovar un activo.", "formula": "Inversión + valor presente de operación, energía, mantenimiento, paradas valoradas y retirada − valor residual, en un horizonte y tasa declarados.", "unit": "€ por escenario", "sources": "Presupuestos, historial, uso, vida, energía y supuestos financieros.", "dimensions": "Alternativa, horizonte y sensibilidad.", "limit": "El resultado depende de los supuestos del escenario. Las paradas se valoran con evidencia y sin repetir pérdidas incluidas en otros conceptos.", "needs": [ "N17", "N18", "N19", "N20" ], "owner": "Responsable técnico y mantenimiento", "cadence": "Diaria para críticos y mensual para tendencia", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Presupuestos, historial, uso, vida, energía y supuestos financieros.", "legacy_piece_number": 8, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a16", "page": 22, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste de ciclo de vida de alternativas" ] }, { "id": "FAC077", "piece": 6, "group": "G20", "name": "Respuestas a incidencias dentro de plazo", "role": "Decidir", "intent": "Detectar retrasos de atención frente al compromiso.", "formula": "100 × solicitudes cuyo plazo de primera respuesta vence en el periodo y reciben respuesta válida en plazo / solicitudes con ese vencimiento.", "unit": "%", "sources": "Aviso, respuesta válida, calendario SLA y pausas permitidas; incidencias y contrato.", "dimensions": "Criticidad, centro, servicio y canal de entrada.", "limit": "Un caso sin respuesta al vencer cuenta como incumplido. El acuse automático solo es respuesta válida cuando el acuerdo de servicio lo admite.", "needs": [ "N14", "N15", "N16" ], "owner": "Calidad operaciones y responsable de cliente", "cadence": "Diaria para incidencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Aviso, respuesta válida, calendario SLA y pausas permitidas; incidencias y contrato.", "legacy_piece_number": 9, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a10", "page": 14, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Cumplimiento del plazo de primera respuesta" ] }, { "id": "FAC078", "piece": 6, "group": "G20", "name": "Incidencias resueltas dentro de plazo", "role": "Decidir", "intent": "Localizar fallos en restauración o cierre pactado.", "formula": "100 × casos cuyo plazo de resolución vence en el periodo y cumplen en plazo / casos con ese vencimiento.", "unit": "%", "sources": "Aviso, resolución validada, reloj y exclusiones; contrato e incidencias.", "dimensions": "Tipo, criticidad, cliente y causa.", "limit": "El acuerdo aclara si el plazo se refiere a restauración, solución definitiva o aceptación. Las fechas originales se conservan en el seguimiento.", "needs": [ "N14", "N15", "N16" ], "owner": "Calidad operaciones y responsable de cliente", "cadence": "Diaria para incidencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Aviso, resolución validada, reloj y exclusiones; contrato e incidencias.", "legacy_piece_number": 9, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a10", "page": 14, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Cumplimiento del plazo de resolución" ] }, { "id": "FAC079", "piece": 6, "group": "G20", "name": "Incidencias abiertas fuera de plazo", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar obligaciones ya incumplidas y aún pendientes.", "formula": "Incidencias abiertas al corte con plazo vencido, junto a su edad y horas excedidas.", "unit": "casos y horas", "sources": "Estado, vencimiento, corte, criticidad y responsable.", "dimensions": "Centro, criticidad, causa y propietario de acción.", "limit": "Los cierres anticipados no compensan casos vencidos. La edad calendario y el tiempo que computa para el acuerdo de servicio pueden ser distintos.", "needs": [ "N14", "N15", "N16" ], "owner": "Calidad operaciones y responsable de cliente", "cadence": "Diaria para incidencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Estado, vencimiento, corte, criticidad y responsable.", "legacy_piece_number": 9, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a10", "page": 14, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Incidencias vencidas abiertas" ] }, { "id": "FAC080", "piece": 6, "group": "G20", "name": "Informes entregados al cliente en plazo", "role": "Validar", "intent": "Comprobar cumplimiento de la obligación de información.", "formula": "100 × informes debidos entregados y acreditados dentro del plazo / informes con vencimiento en el periodo.", "unit": "%", "sources": "Calendario contractual, versión, envío o entrega y aceptación requerida.", "dimensions": "Contrato, tipo de informe y responsable.", "limit": "La entrega requiere evidencia, además del archivo. La exactitud de las cifras del informe se comprueba con los controles de datos.", "needs": [ "N14", "N15", "N16" ], "owner": "Calidad operaciones y responsable de cliente", "cadence": "Diaria para incidencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Calendario contractual, versión, envío o entrega y aceptación requerida.", "legacy_piece_number": 9, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a10", "page": 14, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Informes entregados al cliente en plazo" ] }, { "id": "FAC081", "piece": 6, "group": "G21", "name": "Coste de retrabajo", "role": "Decidir", "intent": "Cuantificar recursos consumidos por corregir una prestación.", "formula": "Horas de corrección × coste aplicable + material consumido + terceros y otros costes atribuibles al retrabajo.", "unit": "€", "sources": "Incidencia, tarea original, tiempo, consumos y costes.", "dimensions": "Causa, servicio, contrato y repetición.", "limit": "El retrabajo explica una parte del gasto ya imputado. El coste contable asignado y el desembolso adicional se muestran por separado.", "needs": [ "N14", "N15", "N16" ], "owner": "Calidad operaciones y responsable de cliente", "cadence": "Diaria para incidencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Incidencia, tarea original, tiempo, consumos y costes.", "legacy_piece_number": 9, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a11", "page": 15, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Operación y calidad", "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste de retrabajo" ] }, { "id": "FAC082", "piece": 6, "group": "G21", "name": "Penalizaciones confirmadas", "role": "Explicar", "intent": "Mostrar el efecto económico documentado del incumplimiento.", "formula": "Suma de penalizaciones aceptadas o reconocidas según el proceso y periodo contable acordados.", "unit": "€", "sources": "Notificación, acuerdo, abono o asiento, causa y periodo.", "dimensions": "Cliente, contrato, SLA y estado.", "limit": "La penalización afecta una vez al resultado, como menor ingreso o coste según el criterio contable. Las reclamaciones en discusión quedan aparte.", "needs": [ "N14", "N15", "N16" ], "owner": "Calidad operaciones y responsable de cliente", "cadence": "Diaria para incidencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Notificación, acuerdo, abono o asiento, causa y periodo.", "legacy_piece_number": 9, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a11", "page": 15, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Penalizaciones confirmadas" ] }, { "id": "FAC083", "piece": 6, "group": "G21", "name": "Exposición estimada a penalizaciones", "role": "Decidir", "intent": "Anticipar escenarios antes de la liquidación.", "formula": "Importe resultante de la regla contractual para incumplimientos validados aún sin resolver, con sus límites, exclusiones y reglas de concurrencia.", "unit": "€ por escenario", "sources": "Incumplimiento, cláusula, límite y estado de revisión.", "dimensions": "Contrato, tipo de incumplimiento y escenario.", "limit": "Es una exposición estimada, separada de las penalizaciones confirmadas y del resultado. Cualquier probabilidad utilizada necesita fundamento documentado.", "needs": [ "N14", "N15", "N16" ], "owner": "Calidad operaciones y responsable de cliente", "cadence": "Diaria para incidencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Incumplimiento, cláusula, límite y estado de revisión.", "legacy_piece_number": 9, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a11", "page": 15, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Exposición estimada a penalizaciones" ] }, { "id": "FAC084", "piece": 6, "group": "G21", "name": "Satisfacción del cliente y tasa de respuesta", "role": "Explicar", "intent": "Contrastar la percepción con los datos de servicio.", "formula": "100 × respuestas positivas según la escala / respuestas válidas. Tasa de respuesta: respuestas válidas / invitaciones elegibles × 100.", "unit": "% y respuestas", "sources": "Encuesta, escala, fecha, servicio e invitación.", "dimensions": "Cliente, centro, servicio y cohorte de encuesta.", "limit": "El tamaño de muestra, la tasa de respuesta y quién no respondió ayudan a valorar su alcance. Las escalas diferentes limitan la comparación.", "needs": [ "N14", "N15", "N16" ], "owner": "Calidad operaciones y responsable de cliente", "cadence": "Diaria para incidencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Encuesta, escala, fecha, servicio e invitación.", "legacy_piece_number": 9, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a11", "page": 15, "sourceTags": [ "Operación y calidad" ], "starter": false, "aliases": [ "Satisfacción del cliente con respuesta válida" ] }, { "id": "FAC037", "piece": 4, "group": "G10", "name": "Margen directo del servicio", "role": "Decidir", "intent": "Localizar contratos que no cubren sus costes atribuibles.", "formula": "Ingreso neto devengado del servicio − personal imputado − materiales consumidos − subcontratas − otros costes directos definidos.", "unit": "€", "sources": "Mayor, devengo, nómina, consumos y subcontratas; modelo económico.", "dimensions": "Contrato, centro, servicio y periodo; cierre provisional o definitivo.", "limit": "El ingreso sigue su devengo. Una penalización registrada como menor ingreso ya está descontada; la factura y el cobro tienen fechas y significados propios.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Mayor, devengo, nómina, consumos y subcontratas; modelo económico.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a17", "page": 24, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Contabilidad y finanzas", "Compras y almacén", "Energía y residuos", "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Margen directo del servicio" ] }, { "id": "FAC038", "piece": 4, "group": "G10", "name": "Porcentaje de margen directo", "role": "Decidir", "intent": "Comparar rentabilidad dentro de servicios equivalentes.", "formula": "100 × margen directo / ingreso neto devengado.", "unit": "%", "sources": "Margen e ingreso conciliados del mismo ámbito.", "dimensions": "Familia, contrato y centro; ámbito comparable.", "limit": "En el agregado se dividen las sumas de margen e ingreso. Los porcentajes de contratos no se promedian; sin ingreso se muestran el coste y la pérdida absoluta.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Margen e ingreso conciliados del mismo ámbito.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a17", "page": 24, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Margen directo sobre ingreso" ] }, { "id": "FAC039", "piece": 4, "group": "G10", "name": "Coste por unidad de servicio válida", "role": "Explicar", "intent": "Relacionar consumo de recursos con actividad acreditada.", "formula": "Costes directos imputados / unidades aceptadas de la misma familia y periodo.", "unit": "€/unidad", "sources": "Costes y cantidades aceptadas; ERP y operación.", "dimensions": "Tipo de tarea, unidad, horario y exigencia comparable.", "limit": "Una cuota fija puede tener un coste unitario distinto según el volumen atendido. La carga, la mezcla de tareas y el coste de recursos explican esa variación.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Costes y cantidades aceptadas; ERP y operación.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a17", "page": 24, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste por unidad de servicio válida" ] }, { "id": "FAC040", "piece": 4, "group": "G10", "name": "Resultado después de costes de estructura", "role": "Explicar", "intent": "Evaluar el resultado con el nivel de estructura acordado.", "formula": "Margen directo − estructura asignada con una regla vigente. Porcentaje: 100 × resultado / ingreso del mismo ámbito.", "unit": "€ y % sobre ingreso", "sources": "Bolsas de estructura, inductor, reparto y margen.", "dimensions": "Contrato, servicio, sociedad y regla de reparto.", "limit": "El resultado se muestra antes y después del reparto. Si la estructura no cambia con una ampliación, su reparto no equivale al coste adicional de aceptarla.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Bolsas de estructura, inductor, reparto y margen.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a17", "page": 24, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Resultado tras estructura asignada" ] }, { "id": "FAC041", "piece": 4, "group": "G11", "name": "Margen previsto al cierre", "role": "Decidir", "intent": "Anticipar el resultado del mes o año.", "formula": "Ingreso real al corte + ingreso esperado restante − coste real al corte − coste esperado restante, en el mismo nivel de margen.", "unit": "€", "sources": "Real conciliado, cartera, actividad, nómina prevista, compras y cambios.", "dimensions": "Contrato, servicio, mes y versión de previsión.", "limit": "La previsión combina lo ocurrido con lo que falta. El presupuesto completo y las oportunidades sin firmar no se suman al real como si fueran compromisos pendientes.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Real conciliado, cartera, actividad, nómina prevista, compras y cambios.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a17", "page": 24, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Contratos y comercial", "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Margen previsto al cierre" ] }, { "id": "FAC042", "piece": 4, "group": "G11", "name": "Desviación de margen frente a presupuesto", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar contratos que se alejan del objetivo.", "formula": "Margen real o previsto − margen presupuestado para el mismo horizonte. En puntos porcentuales: porcentaje real o previsto − porcentaje presupuestado.", "unit": "€ y puntos porcentuales", "sources": "Presupuesto aprobado y real o previsión versionados.", "dimensions": "Contrato, centro, responsable y causa.", "limit": "El presupuesto original y el ajustado a actividad responden a comparaciones diferentes. Menor volumen no implica por sí solo peor productividad.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Presupuesto aprobado y real o previsión versionados.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a17", "page": 24, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Desviación de margen frente a presupuesto" ] }, { "id": "FAC043", "piece": 4, "group": "G11", "name": "Variación del ingreso por volumen y precio", "role": "Explicar", "intent": "Separar cambios de actividad y remuneración.", "formula": "Por familia, volumen = (Q real − Q base) × P base; precio = Q real × (P real − P base). Q es cantidad y P precio unitario. Alcance, mezcla y cuotas se explican aparte.", "unit": "€", "sources": "Unidades, precios y cuotas reales y base; contrato y ERP.", "dimensions": "Familias homogéneas, centro y cambio de alcance.", "limit": "Los efectos deben explicar el desvío total. Las familias heterogéneas mantienen precios separados y el cambio de mezcla tiene su propia explicación.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Unidades, precios y cuotas reales y base; contrato y ERP.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a18", "page": 25, "sourceTags": [ "Contratos y comercial" ], "starter": false, "aliases": [ "Variación del ingreso por volumen y precio" ] }, { "id": "FAC044", "piece": 4, "group": "G11", "name": "Variación del coste por volumen y consumo", "role": "Explicar", "intent": "Identificar qué parte del coste puede corregirse.", "formula": "Para coste variable: volumen = (Q real − Q base) × consumo unitario base × precio base; consumo = Q real × cambio de consumo unitario × precio base; precio = consumo real × cambio de precio.", "unit": "€", "sources": "Actividad, consumos, horas, precios y estándar base; operación y costes.", "dimensions": "Recurso, familia, contrato y periodo.", "limit": "Costes fijos, alcance y mezcla se analizan aparte; la diferencia sin explicar queda visible. Calidad y condiciones de trabajo pueden cambiar el consumo sin indicar ineficiencia.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Actividad, consumos, horas, precios y estándar base; operación y costes.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a18", "page": 25, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Contabilidad y finanzas", "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Variación del coste por volumen y consumo" ] }, { "id": "FAC045", "piece": 4, "group": "G12", "name": "Porcentaje de ingresos en contratos con pérdidas directas", "role": "Decidir", "intent": "Medir exposición económica a pérdidas directas.", "formula": "100 × ingreso neto de contratos con margen directo negativo / ingreso neto total del ámbito analizado, junto al importe expuesto.", "unit": "% y €", "sources": "Margen e ingreso por contrato; modelo conciliado.", "dimensions": "Cliente, servicio, zona y antigüedad de pérdida.", "limit": "Los contratos sin ingreso positivo se presentan aparte. Arranques, estacionalidad y gastos extraordinarios dan contexto a la exposición a pérdidas.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Margen e ingreso por contrato; modelo conciliado.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a18", "page": 25, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Ingreso en contratos con margen negativo" ] }, { "id": "FAC046", "piece": 4, "group": "G12", "name": "Coste sin asignación a destino", "role": "Validar", "intent": "Evitar margen artificial por costes fuera del contrato.", "formula": "Costes sin contrato, centro ni destino de estructura justificado. Porcentaje: 100 × importe sin destino / coste total.", "unit": "€ y %", "sources": "Mayor, claves y reglas de imputación; ERP y modelo.", "dimensions": "Origen, sociedad, concepto y antigüedad.", "limit": "La estructura con destino explícito está asignada. El coste sin destino sigue formando parte del resultado global mientras se resuelve su imputación.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Mayor, claves y reglas de imputación; ERP y modelo.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a18", "page": 25, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Datos y sistemas" ], "starter": true, "aliases": [ "Coste sin asignación a destino" ] }, { "id": "FAC047", "piece": 4, "group": "G12", "name": "Porcentaje de coste estimado en el cierre", "role": "Validar", "intent": "Mostrar cuánto del resultado depende de provisiones o estimaciones.", "formula": "100 × coste estimado o provisionado / coste total del cierre, junto al importe por naturaleza.", "unit": "% y €", "sources": "Naturaleza del dato, provisión, factura o nómina final y vínculo de sustitución.", "dimensions": "Contrato, concepto y mes.", "limit": "Una estimación puede ser necesaria para cerrar el periodo. Al llegar el importe definitivo, sustituye o ajusta la estimación vinculada.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Naturaleza del dato, provisión, factura o nómina final y vínculo de sustitución.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a18", "page": 25, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Peso del coste estimado en el cierre" ] }, { "id": "FAC048", "piece": 4, "group": "G12", "name": "Sensibilidad del margen al reparto", "role": "Explicar", "intent": "Distinguir rendimiento de efecto metodológico.", "formula": "Margen bajo regla alternativa documentada − margen bajo regla vigente, conservando los mismos totales y datos operativos.", "unit": "€", "sources": "Bolsas compartidas, inductores y versiones de reparto.", "dimensions": "Contrato, centro y coste compartido.", "limit": "La alternativa conserva el coste total y documenta por qué cambia el reparto. Es una simulación para valorar el criterio, no un segundo resultado real.", "needs": [ "N01", "N02" ], "owner": "Control de gestión y responsables de contrato", "cadence": "Semanal con cierre mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Bolsas compartidas, inductores y versiones de reparto.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a18", "page": 25, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Sensibilidad del margen al reparto" ] }, { "id": "FAC093", "piece": 11, "group": "G24", "name": "Margen previsto de oferta", "role": "Decidir", "intent": "Evaluar la rentabilidad estimada del contrato ofertado.", "formula": "Ingreso neto previsto − coste previsto en el nivel de margen declarado. Porcentaje: 100 × margen / ingreso previsto.", "unit": "€ y %", "sources": "Oferta, actividad, recursos, coste laboral, materiales, terceros y estructura.", "dimensions": "Servicio, escenario, periodo y versión.", "limit": "Costes e ingresos comparten horizonte. Transición y revisiones esperadas conservan sus hipótesis para poder revisar después la oferta.", "needs": [ "N03", "N27", "N28" ], "owner": "Comercial dirección y responsables de contrato", "cadence": "Semanal y por oportunidad", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Oferta, actividad, recursos, coste laboral, materiales, terceros y estructura.", "legacy_piece_number": 11, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a20", "page": 28, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Contratos y comercial", "Contabilidad y finanzas", "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Margen previsto de oferta" ] }, { "id": "FAC094", "piece": 11, "group": "G24", "name": "Precio necesario para el margen objetivo", "role": "Decidir", "intent": "Conocer el precio compatible con un objetivo económico.", "formula": "Coste relevante / (1 − margen objetivo expresado como decimal), para el alcance y horizonte definidos.", "unit": "€ o €/unidad", "sources": "Coste completo o incremental declarado, volumen y margen objetivo.", "dimensions": "Escenario, alcance y unidad de servicio.", "limit": "El margen objetivo se expresa sobre ventas y es menor del 100 %. La fórmula difiere de aplicar un recargo al coste; el alcance de costes queda declarado.", "needs": [ "N03", "N27", "N28" ], "owner": "Comercial dirección y responsables de contrato", "cadence": "Semanal y por oportunidad", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Coste completo o incremental declarado, volumen y margen objetivo.", "legacy_piece_number": 11, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a20", "page": 28, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Precio necesario para el margen objetivo" ] }, { "id": "FAC095", "piece": 11, "group": "G24", "name": "Contribución incremental de ampliación", "role": "Decidir", "intent": "Evaluar el efecto de aceptar trabajo adicional.", "formula": "Ingreso adicional neto − costes adicionales causados por la ampliación + costes evitados acreditados, sin duplicarlos.", "unit": "€", "sources": "Cambio de alcance, recursos nuevos, primas, materiales y alternativa desplazada.", "dimensions": "Contrato, ampliación y escenario de capacidad.", "limit": "La capacidad desplazada se valora aparte como coste de oportunidad. Los costes fijos que permanecen no son ahorro y la contribución no equivale al margen total.", "needs": [ "N03", "N27", "N28" ], "owner": "Comercial dirección y responsables de contrato", "cadence": "Semanal y por oportunidad", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cambio de alcance, recursos nuevos, primas, materiales y alternativa desplazada.", "legacy_piece_number": 11, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a20", "page": 28, "sourceTags": [ "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Contribución incremental de ampliación" ] }, { "id": "FAC096", "piece": 11, "group": "G24", "name": "Porcentaje de ofertas con capacidad validada", "role": "Validar", "intent": "Evitar crecimiento comercial sin recursos viables.", "formula": "100 × ofertas que exigen decisión y tienen validación vigente de recursos por perfil y franja / ofertas que exigen decisión.", "unit": "%", "sources": "Oferta, fecha de inicio, recursos, validador y evidencia de capacidad.", "dimensions": "Servicio, zona y fase de aprobación.", "limit": "Las ofertas que necesitan decisión forman el universo de cálculo. La validación se revisa si cambian demanda, personal, plazo o alcance.", "needs": [ "N03", "N27", "N28" ], "owner": "Comercial dirección y responsables de contrato", "cadence": "Semanal y por oportunidad", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Oferta, fecha de inicio, recursos, validador y evidencia de capacidad.", "legacy_piece_number": 11, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a20", "page": 28, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Ofertas con capacidad validada" ] }, { "id": "FAC097", "piece": 11, "group": "G25", "name": "Tasa de éxito de ofertas resueltas", "role": "Explicar", "intent": "Entender resultados del proceso comercial.", "formula": "100 × ofertas ganadas / ofertas resueltas como ganadas o perdidas en la cohorte, por número y por valor por separado.", "unit": "%", "sources": "Oportunidad, decisión, fecha e importe ofertado; CRM.", "dimensions": "Servicio, origen, tamaño y cohorte.", "limit": "Las ofertas abiertas quedan fuera del denominador. El valor ofertado y el finalmente contratado se distinguen cuando no coinciden.", "needs": [ "N03", "N27", "N28" ], "owner": "Comercial dirección y responsables de contrato", "cadence": "Semanal y por oportunidad", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Oportunidad, decisión, fecha e importe ofertado; CRM.", "legacy_piece_number": 11, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a21", "page": 29, "sourceTags": [ "Contratos y comercial" ], "starter": false, "aliases": [ "Tasa de adjudicación de ofertas resueltas" ] }, { "id": "FAC098", "piece": 11, "group": "G25", "name": "Tasa de renovación de contratos", "role": "Decidir", "intent": "Medir continuidad de contratos que llegan a decisión.", "formula": "100 × valor base de contratos renovados / valor base de contratos elegibles con decisión de renovación ya resuelta.", "unit": "%", "sources": "Cohorte de vencimiento, decisión y valor base anterior; contratos y CRM.", "dimensions": "Cliente, servicio, zona y motivo de pérdida.", "limit": "Pendientes de decisión y terminaciones no renovables se presentan aparte. La retención usa el valor base, sin aumentarla con ampliaciones o subidas de precio.", "needs": [ "N03", "N27", "N28" ], "owner": "Comercial dirección y responsables de contrato", "cadence": "Semanal y por oportunidad", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cohorte de vencimiento, decisión y valor base anterior; contratos y CRM.", "legacy_piece_number": 11, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a21", "page": 29, "sourceTags": [ "Contratos y comercial" ], "starter": false, "aliases": [ "Renovación de cartera vencida" ] }, { "id": "FAC099", "piece": 11, "group": "G25", "name": "Ingreso expuesto a renovación", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar el trabajo comercial antes del vencimiento.", "formula": "Ingreso fijo del horizonte que depende de contratos cuya renovación o preaviso se decide dentro de la ventana elegida.", "unit": "€", "sources": "Vigencia, preaviso, ingreso base y estado de revisión.", "dimensions": "Cliente, fecha de decisión, servicio y evidencia de riesgo.", "limit": "La exposición identifica ingreso sujeto a decisión, no una pérdida esperada. Cada contrato se cuenta una vez y el riesgo conserva su evidencia.", "needs": [ "N03", "N27", "N28" ], "owner": "Comercial dirección y responsables de contrato", "cadence": "Semanal y por oportunidad", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Vigencia, preaviso, ingreso base y estado de revisión.", "legacy_piece_number": 11, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a21", "page": 29, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Ingreso expuesto a renovación" ] }, { "id": "FAC100", "piece": 11, "group": "G25", "name": "Valor ponderado de oportunidades comerciales", "role": "Explicar", "intent": "Construir una estimación de oportunidad sin confundirla con cartera firme.", "formula": "Suma de importe elegible de oportunidad × probabilidad documentada de adjudicación para un horizonte de inicio definido.", "unit": "€ estimados", "sources": "Oportunidad, importe, probabilidad, inicio y etapa; CRM.", "dimensions": "Servicio, fase, zona y escenario; con importe bruto.", "limit": "Las probabilidades se contrastan con ofertas resueltas. Las alternativas excluyentes se tratan como escenarios y no como adjudicaciones acumulables.", "needs": [ "N03", "N27", "N28" ], "owner": "Comercial dirección y responsables de contrato", "cadence": "Semanal y por oportunidad", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Oportunidad, importe, probabilidad, inicio y etapa; CRM.", "legacy_piece_number": 11, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a21", "page": 29, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Cartera comercial ponderada" ] }, { "id": "FAC101", "piece": 12, "group": "G26", "name": "Consumo de energía por unidad de referencia", "role": "Explicar", "intent": "Comparar consumo con una base de actividad adecuada.", "formula": "kWh consumidos / unidad de referencia definida, junto al consumo absoluto.", "unit": "kWh y kWh/unidad", "sources": "Contador o factura, fechas, actividad y superficie; suministro y operación.", "dimensions": "Centro, uso, temporada, horario y tipo de unidad.", "limit": "La unidad de referencia responde al uso del centro. Solo se atribuyen al servicio los consumos de su ámbito y se comparan bases equivalentes.", "needs": [ "N31" ], "owner": "Responsable energético operaciones y cliente", "cadence": "Mensual y por alertas de consumo", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Contador o factura, fechas, actividad y superficie; suministro y operación.", "legacy_piece_number": 12, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a22", "page": 31, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Intensidad energética del servicio o centro" ] }, { "id": "FAC102", "piece": 12, "group": "G26", "name": "Desviación de energía ajustada", "role": "Decidir", "intent": "Localizar consumo no explicado por condiciones previstas.", "formula": "Consumo medido − consumo de referencia ajustado a clima, actividad, horario y cambios relevantes documentados.", "unit": "kWh y % sobre referencia", "sources": "Serie de consumo, contexto y modelo base versionado.", "dimensions": "Centro, equipo, periodo y cobertura del modelo.", "limit": "La referencia tiene un error estimado que acompaña a la diferencia. Un desvío aislado puede justificar una revisión sin demostrar una avería.", "needs": [ "N31" ], "owner": "Responsable energético operaciones y cliente", "cadence": "Mensual y por alertas de consumo", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Serie de consumo, contexto y modelo base versionado.", "legacy_piece_number": 12, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a22", "page": 31, "sourceTags": [ "Energía y residuos", "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Desviación de energía ajustada" ] }, { "id": "FAC103", "piece": 12, "group": "G26", "name": "Ahorro energético verificado frente a base", "role": "Decidir", "intent": "Evaluar una intervención con supuestos revisables.", "formula": "Consumo de la línea base ajustada a condiciones del periodo posterior − consumo posterior medido, dentro del mismo perímetro.", "unit": "kWh y € a precio de referencia", "sources": "Base previa, intervención, medición y ajustes documentados.", "dimensions": "Medida, centro, horizonte y rango de incertidumbre.", "limit": "El ahorro físico se separa del efecto del precio. La comparación considera otros cambios simultáneos antes de atribuir el resultado a una intervención.", "needs": [ "N31" ], "owner": "Responsable energético operaciones y cliente", "cadence": "Mensual y por alertas de consumo", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Base previa, intervención, medición y ajustes documentados.", "legacy_piece_number": 12, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a22", "page": 31, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Ahorro energético verificado frente a base" ] }, { "id": "FAC104", "piece": 12, "group": "G26", "name": "Emisiones asociadas a consumos incluidos", "role": "Explicar", "intent": "Traducir actividad a una estimación trazable de emisiones.", "formula": "Suma de actividad por fuente × factor de emisión aplicable a lugar, periodo y método, con unidades compatibles.", "unit": "kg o t CO2e", "sources": "Energía o combustible, factor, versión, fuente y método.", "dimensions": "Fuente, centro, periodo y perímetro declarado.", "limit": "El cálculo cubre los consumos incluidos, no necesariamente toda la huella de la empresa. Se distingue el método aplicado a la electricidad y se revisan duplicidades entre comprador y proveedor al consolidar.", "needs": [ "N31" ], "owner": "Responsable energético operaciones y cliente", "cadence": "Mensual y por alertas de consumo", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Energía o combustible, factor, versión, fuente y método.", "legacy_piece_number": 12, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a22", "page": 31, "sourceTags": [ "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Emisiones asociadas a consumos incluidos" ] }, { "id": "FAC105", "piece": 12, "group": "G27", "name": "Consumo de agua por unidad de actividad", "role": "Explicar", "intent": "Relacionar consumo con uso del centro y servicio.", "formula": "m³ consumidos / unidad de actividad o superficie definida, junto al consumo absoluto.", "unit": "m³ y m³/unidad", "sources": "Lectura, periodo, contador, actividad y uso; suministro.", "dimensions": "Centro, temporada, tarea y periodo comparable.", "limit": "Las lecturas estimadas quedan identificadas. Una menor actividad puede reducir el consumo sin mejorar la eficiencia.", "needs": [ "N31" ], "owner": "Responsable energético operaciones y cliente", "cadence": "Mensual y por alertas de consumo", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Lectura, periodo, contador, actividad y uso; suministro.", "legacy_piece_number": 12, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a22", "page": 31, "sourceTags": [ "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Intensidad de consumo de agua" ] }, { "id": "FAC106", "piece": 12, "group": "G27", "name": "Consumo de agua fuera de actividad", "role": "Decidir", "intent": "Detectar posibles fugas o usos no explicados.", "formula": "Volumen medido durante intervalos sin actividad prevista, después de descontar usos continuos conocidos.", "unit": "m³ por intervalo", "sources": "Contador horario, calendario, equipos y usos continuos.", "dimensions": "Centro, noche, fin de semana y patrón persistente.", "limit": "Es una señal para revisar. El reloj, la resolución del contador y los usos no registrados pueden explicar parte del consumo antes de confirmar una fuga.", "needs": [ "N31" ], "owner": "Responsable energético operaciones y cliente", "cadence": "Mensual y por alertas de consumo", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Contador horario, calendario, equipos y usos continuos.", "legacy_piece_number": 12, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a22", "page": 31, "sourceTags": [ "Energía y residuos" ], "starter": false, "aliases": [ "Consumo de agua fuera de actividad" ] }, { "id": "FAC107", "piece": 12, "group": "G27", "name": "Residuos generados por actividad", "role": "Explicar", "intent": "Comparar generación con volumen de servicio.", "formula": "Peso generado por tipo de residuo / actividad elegible del periodo, junto a los kg absolutos.", "unit": "kg y kg/unidad", "sources": "Pesajes o estimación documentada, tipo, origen y actividad.", "dimensions": "Servicio, centro, residuo y método de medición.", "limit": "La generación propia se separa de la gestionada por cuenta del cliente. Convertir volumen a masa requiere un factor documentado.", "needs": [ "N31" ], "owner": "Responsable energético operaciones y cliente", "cadence": "Mensual y por alertas de consumo", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Pesajes o estimación documentada, tipo, origen y actividad.", "legacy_piece_number": 12, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a23", "page": 32, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Residuos generados por actividad" ] }, { "id": "FAC108", "piece": 12, "group": "G27", "name": "Porcentaje de residuos con destino acreditado", "role": "Validar", "intent": "Conocer qué parte tiene trazabilidad suficiente.", "formula": "100 × masa de residuos entregados con evidencia válida de destino / masa de residuos entregados en el periodo.", "unit": "%", "sources": "Pesaje, entrega, gestor, destino y justificante.", "dimensions": "Tipo, centro, gestor y categoría de tratamiento.", "limit": "La recogida separada acredita esa recogida. La recuperación o el reciclaje necesitan evidencia del tratamiento declarado.", "needs": [ "N31" ], "owner": "Responsable energético operaciones y cliente", "cadence": "Mensual y por alertas de consumo", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Pesaje, entrega, gestor, destino y justificante.", "legacy_piece_number": 12, "piece_priority": "Según impacto", "analysis": "a23", "page": 32, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Residuos con destino acreditado" ] }, { "id": "FAC109", "piece": 13, "group": "G28", "name": "Porcentaje de requisitos con evidencia válida", "role": "Validar", "intent": "Medir cobertura documental del servicio.", "formula": "100 × requisitos aplicables con evidencia válida al corte / requisitos aplicables en el inventario aprobado.", "unit": "%", "sources": "Matriz de requisitos, sujeto, evidencia, validador y vigencia.", "dimensions": "Contrato, centro, activo, rol o proveedor.", "limit": "El inventario aprobado determina qué requisitos aplican. Disponer de un archivo no acredita por sí solo vigencia ni suficiencia.", "needs": [ "N29", "N30", "N32" ], "owner": "Operaciones prevención y gestión documental", "cadence": "Diaria para vigencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Matriz de requisitos, sujeto, evidencia, validador y vigencia.", "legacy_piece_number": 13, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a23", "page": 32, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Requisitos aplicables con evidencia válida" ] }, { "id": "FAC110", "piece": 13, "group": "G28", "name": "Vencimientos próximos sin renovación resuelta", "role": "Decidir", "intent": "Prevenir pérdida de habilitación o condición.", "formula": "Requisitos que vencen en el horizonte elegido sin renovación válida registrada, junto a días restantes.", "unit": "requisitos y días", "sources": "Fecha de caducidad, estado de renovación y planificación futura.", "dimensions": "Criticidad, sujeto, centro y responsable.", "limit": "El horizonte depende del plazo de tramitación. Documento pendiente, validado y no aplicable son estados distintos; una prórroga requiere respaldo.", "needs": [ "N29", "N30", "N32" ], "owner": "Operaciones prevención y gestión documental", "cadence": "Diaria para vigencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Fecha de caducidad, estado de renovación y planificación futura.", "legacy_piece_number": 13, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a23", "page": 32, "sourceTags": [ "Planificación y presencia" ], "starter": false, "aliases": [ "Vencimientos próximos sin renovación resuelta" ] }, { "id": "FAC111", "piece": 13, "group": "G28", "name": "Hallazgos de auditoría vencidos", "role": "Decidir", "intent": "Priorizar acciones correctoras no completadas.", "formula": "Hallazgos abiertos con fecha objetivo anterior al corte, por severidad y antigüedad.", "unit": "hallazgos y días", "sources": "Auditoría, hallazgo, severidad, acción, plazo y responsable.", "dimensions": "Contrato, proceso y causa.", "limit": "Las ampliaciones de plazo conservan fecha original y aprobación. El cierre se apoya en la efectividad validada de la acción.", "needs": [ "N29", "N30", "N32" ], "owner": "Operaciones prevención y gestión documental", "cadence": "Diaria para vigencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Auditoría, hallazgo, severidad, acción, plazo y responsable.", "legacy_piece_number": 13, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a23", "page": 32, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Hallazgos de auditoría vencidos" ] }, { "id": "FAC112", "piece": 13, "group": "G28", "name": "Evidencias recuperables de una muestra de servicio", "role": "Validar", "intent": "Comprobar trazabilidad completa para auditoría.", "formula": "100 × casos muestreados en los que se recupera evidencia íntegra y vinculada dentro del plazo definido / casos de la muestra.", "unit": "% y casos", "sources": "Muestra, servicio, documento original, vínculo, versión y tiempo de recuperación.", "dimensions": "Proceso, centro, tipo de evidencia y selección de muestra.", "limit": "El alcance del resultado depende del diseño de la muestra. Los documentos personales mantienen el acceso limitado al rol autorizado.", "needs": [ "N29", "N30", "N32" ], "owner": "Operaciones prevención y gestión documental", "cadence": "Diaria para vigencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Muestra, servicio, documento original, vínculo, versión y tiempo de recuperación.", "legacy_piece_number": 13, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a23", "page": 32, "sourceTags": [ "Operación y calidad", "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Evidencias recuperables de una muestra de servicio" ] }, { "id": "FAC113", "piece": 13, "group": "G29", "name": "Frecuencia de accidentes con baja", "role": "Explicar", "intent": "Observar evolución de eventos respecto a exposición.", "formula": "Accidentes con baja del periodo × 1.000.000 / horas trabajadas del mismo colectivo y periodo.", "unit": "casos por millón de horas", "sources": "Registro validado de accidentes y horas trabajadas.", "dimensions": "Servicio, tipo de riesgo y colectivo; con casos absolutos.", "limit": "La definición se alinea con el criterio de la organización y muestra también casos absolutos. Las muestras pequeñas no sostienen rankings de centros o personas.", "needs": [ "N29", "N30", "N32" ], "owner": "Operaciones prevención y gestión documental", "cadence": "Diaria para vigencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Registro validado de accidentes y horas trabajadas.", "legacy_piece_number": 13, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a24", "page": 33, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Frecuencia de accidentes con baja" ] }, { "id": "FAC114", "piece": 13, "group": "G29", "name": "Gravedad por días de ausencia laboral", "role": "Explicar", "intent": "Contextualizar la duración del impacto de accidentes.", "formula": "Días de ausencia atribuibles a accidentes según definición acordada × 1.000 / horas trabajadas del perímetro.", "unit": "días por mil horas", "sources": "Registro de días y exposición, sin diagnósticos en la vista de gestión.", "dimensions": "Periodo, servicio y riesgo agregado.", "limit": "El cálculo aclara si usa días naturales o laborables y cómo trata episodios entre periodos. Solo se comparan series con la misma definición.", "needs": [ "N29", "N30", "N32" ], "owner": "Operaciones prevención y gestión documental", "cadence": "Diaria para vigencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Registro de días y exposición, sin diagnósticos en la vista de gestión.", "legacy_piece_number": 13, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a24", "page": 33, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Gravedad por días de ausencia laboral" ] }, { "id": "FAC115", "piece": 13, "group": "G29", "name": "Acciones preventivas cerradas en plazo", "role": "Decidir", "intent": "Comprobar ejecución de medidas antes de su vencimiento.", "formula": "100 × acciones debidas con cierre y efectividad verificados dentro del plazo / acciones con vencimiento en el periodo.", "unit": "%", "sources": "Acción, responsable, plazo, evidencia y verificación.", "dimensions": "Severidad, riesgo, centro y responsable.", "limit": "Las acciones abiertas vencidas cuentan como incumplidas. Una caída de reportes, por sí sola, no demuestra mejora de seguridad.", "needs": [ "N29", "N30", "N32" ], "owner": "Operaciones prevención y gestión documental", "cadence": "Diaria para vigencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Acción, responsable, plazo, evidencia y verificación.", "legacy_piece_number": 13, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a24", "page": 33, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Acciones preventivas cerradas en plazo" ] }, { "id": "FAC116", "piece": 13, "group": "G29", "name": "Jornadas fuera de las condiciones acordadas", "role": "Decidir", "intent": "Detectar asignaciones que requieren revisión operativa.", "formula": "Horas o asignaciones que incumplen las condiciones de jornada y descanso configuradas y validadas para el colectivo.", "unit": "horas y asignaciones", "sources": "Plan, presencia y matriz vigente de condiciones aplicables.", "dimensions": "Centro, servicio y tipo de condición; detalle restringido.", "limit": "RRHH valida las condiciones aplicables a cada colectivo. La alerta inicia una revisión humana y no una decisión automática sobre la persona.", "needs": [ "N29", "N30", "N32" ], "owner": "Operaciones prevención y gestión documental", "cadence": "Diaria para vigencias y mensual para revisión", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Plan, presencia y matriz vigente de condiciones aplicables.", "legacy_piece_number": 13, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a24", "page": 33, "sourceTags": [ "Planificación y presencia" ], "starter": false, "aliases": [ "Jornadas fuera de las condiciones acordadas" ] }, { "id": "FAC117", "piece": 14, "group": "G30", "name": "Carga de trabajo prevista por perfil", "role": "Decidir", "intent": "Preparar capacidad antes de que aparezca el trabajo.", "formula": "Carga firme programada + carga variable esperada a partir de actividad e incidencias, expresadas con estándares válidos por perfil y franja.", "unit": "horas estimadas", "sources": "Cartera, tareas, histórico, estándar y calendario; modelo de previsión.", "dimensions": "Semana, centro, especialidad y escenario.", "limit": "Las incidencias ya previstas en el plan se cuentan una vez. La carga firme, la esperada y la oportunidad comercial quedan diferenciadas.", "needs": [ "N38", "N39" ], "owner": "Operaciones control de gestión y responsables de datos", "cadence": "Semanal con contraste de resultados", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cartera, tareas, histórico, estándar y calendario; modelo de previsión.", "legacy_piece_number": 14, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a25", "page": 35, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Operación y calidad", "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Carga de trabajo prevista por perfil" ] }, { "id": "FAC118", "piece": 14, "group": "G30", "name": "Diferencia entre carga prevista y capacidad apta", "role": "Decidir", "intent": "Localizar dónde falta recurso ejecutable.", "formula": "Carga o cobertura requerida prevista menos capacidad apta disponible, por intervalo y perfil, con exceso y déficit separados.", "unit": "horas y escenarios", "sources": "Previsión, disponibilidad, habilidades y restricciones; planificación.", "dimensions": "Centro, franja, perfil y criticidad.", "limit": "El exceso de un perfil no cubre un déficit incompatible. La conversión de trabajo en puestos tiene en cuenta ventanas y simultaneidad.", "needs": [ "N38", "N39" ], "owner": "Operaciones control de gestión y responsables de datos", "cadence": "Semanal con contraste de resultados", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Previsión, disponibilidad, habilidades y restricciones; planificación.", "legacy_piece_number": 14, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a25", "page": 35, "sourceTags": [ "Planificación y presencia" ], "starter": false, "aliases": [ "Brecha futura de capacidad apta" ] }, { "id": "FAC119", "piece": 14, "group": "G30", "name": "Error de previsión ponderado (WAPE)", "role": "Validar", "intent": "Comparar precisión con un método sencillo.", "formula": "100 × suma de valor absoluto de previsto menos real / suma de valores reales, en series no negativas y horizonte fijo.", "unit": "%", "sources": "Cortes de previsión y realizados; misma granularidad.", "dimensions": "Servicio, horizonte y periodo; frente a una referencia simple.", "limit": "Es el error porcentual absoluto ponderado o WAPE. Con suma real cero se usan unidades; el análisis por segmentos evita que el agregado oculte fallos locales.", "needs": [ "N38", "N39" ], "owner": "Operaciones control de gestión y responsables de datos", "cadence": "Semanal con contraste de resultados", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cortes de previsión y realizados; misma granularidad.", "legacy_piece_number": 14, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a25", "page": 35, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Error absoluto ponderado de previsión" ] }, { "id": "FAC120", "piece": 14, "group": "G30", "name": "Sesgo de la previsión", "role": "Validar", "intent": "Detectar sobreestimación o infraestimación persistente.", "formula": "100 × suma de previsto menos real / suma de real, con el mismo universo del error; signo positivo indica sobreprevisión.", "unit": "%", "sources": "Previsión congelada y real comparable.", "dimensions": "Horizonte, servicio, centro y periodo.", "limit": "Sin total real positivo, la diferencia se muestra en unidades. Un sesgo cercano a cero puede coexistir con errores grandes que se compensan.", "needs": [ "N38", "N39" ], "owner": "Operaciones control de gestión y responsables de datos", "cadence": "Semanal con contraste de resultados", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Previsión congelada y real comparable.", "legacy_piece_number": 14, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a25", "page": 35, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Sesgo de previsión" ] }, { "id": "FAC121", "piece": 14, "group": "G31", "name": "Alternativas con restricciones verificadas", "role": "Validar", "intent": "Evitar propuestas de recursos o mantenimiento imposibles.", "formula": "100 × alternativas evaluadas que cumplen todas las restricciones obligatorias / alternativas evaluadas, con las causas de inviabilidad.", "unit": "% y alternativas", "sources": "Escenario, personal, tiempos, equipos, materiales y validación.", "dimensions": "Centro, decisión, perfil y restricción.", "limit": "La viabilidad es una condición previa, no una garantía de solución óptima. Queda registrado quién valida y cuándo cambia la disponibilidad.", "needs": [ "N38", "N39" ], "owner": "Operaciones control de gestión y responsables de datos", "cadence": "Semanal con contraste de resultados", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Escenario, personal, tiempos, equipos, materiales y validación.", "legacy_piece_number": 14, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a26", "page": 36, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Compras y almacén" ], "starter": false, "aliases": [ "Alternativas con restricciones verificadas" ] }, { "id": "FAC122", "piece": 14, "group": "G31", "name": "Ahorro de coste estimado de una alternativa", "role": "Decidir", "intent": "Comparar asignación rutas mantenimiento o compra de servicio.", "formula": "Coste de la alternativa base − coste de alternativa viable, incluyendo transición y costes que permanecen, para igual resultado requerido.", "unit": "€ por escenario", "sources": "Recursos, coste, ruta, intervención y supuestos versionados.", "dimensions": "Decisión, horizonte y sensibilidad.", "limit": "El coste que se reparte no siempre se puede evitar. Consumo reducido, capacidad liberada y ahorro de caja se presentan como efectos distintos.", "needs": [ "N38", "N39" ], "owner": "Operaciones control de gestión y responsables de datos", "cadence": "Semanal con contraste de resultados", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Recursos, coste, ruta, intervención y supuestos versionados.", "legacy_piece_number": 14, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a26", "page": 36, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste evitable estimado de una alternativa" ] }, { "id": "FAC123", "piece": 14, "group": "G31", "name": "Margen bajo escenarios de actividad y recursos", "role": "Decidir", "intent": "Entender cómo cambia el resultado si varían condiciones clave.", "formula": "Ingreso y coste recalculados para combinaciones explícitas de demanda, cobertura, precios y contingencias, con reglas económicas comunes.", "unit": "€ y rango de escenarios", "sources": "Cartera, costes, capacidad y parámetros; modelo económico.", "dimensions": "Contrato, horizonte y escenarios base favorable y adverso.", "limit": "Los escenarios son alternativas y conservan sus restricciones. Su rango no es un intervalo estadístico salvo que exista una estimación válida.", "needs": [ "N38", "N39" ], "owner": "Operaciones control de gestión y responsables de datos", "cadence": "Semanal con contraste de resultados", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Cartera, costes, capacidad y parámetros; modelo económico.", "legacy_piece_number": 14, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a26", "page": 36, "sourceTags": [ "Contratos y comercial", "Contabilidad y finanzas", "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Margen bajo escenarios de actividad y recursos" ] }, { "id": "FAC124", "piece": 14, "group": "G31", "name": "Resultado verificado de la decisión", "role": "Validar", "intent": "Comprobar si la acción produjo la mejora esperada.", "formula": "Resultado posterior − referencia contrafactual o base ajustada definida antes de actuar. Calidad, cobertura y coste de implantación acompañan al resultado.", "unit": "€ o unidad del objetivo", "sources": "Decisión, fecha, referencia, resultado y factores externos.", "dimensions": "Acción, centro, periodo y método de contraste.", "limit": "Un antes y después describe un cambio. Atribuirlo a la decisión requiere una comparación justificada y considerar factores concurrentes.", "needs": [ "N38", "N39" ], "owner": "Operaciones control de gestión y responsables de datos", "cadence": "Semanal con contraste de resultados", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Decisión, fecha, referencia, resultado y factores externos.", "legacy_piece_number": 14, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a26", "page": 36, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Resultado verificado de la decisión" ] }, { "id": "FAC125", "piece": 0, "group": "G32", "name": "Registros correctamente vinculados al servicio", "role": "Validar", "intent": "Conocer la cobertura de integración entre sistemas.", "formula": "100 × registros elegibles con contrato, centro, servicio y vigencia resolubles de forma unívoca / registros elegibles cargados.", "unit": "%", "sources": "Claves fuente, tabla de correspondencias, vigencias y reglas de integridad.", "dimensions": "Sistema, entidad, contrato y periodo.", "limit": "Las correspondencias se validan, aunque los nombres sean parecidos. Las relaciones de muchos a muchos necesitan reglas que conserven recuentos e importes.", "needs": [ "N33", "N34", "N35", "N36", "N37", "N40" ], "owner": "Responsables de datos y de proceso", "cadence": "Cada carga y revisión mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Claves fuente, tabla de correspondencias, vigencias y reglas de integridad.", "legacy_piece_number": 0, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a29", "page": 40, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Registros con correspondencias válidas" ] }, { "id": "FAC126", "piece": 0, "group": "G32", "name": "Antigüedad de los datos disponibles", "role": "Validar", "intent": "Saber si el análisis llega a tiempo para decidir.", "formula": "Fecha y hora de consulta menos última fecha y hora efectiva de información disponible, distinguiendo fecha de evento y de carga.", "unit": "horas o días", "sources": "Marca temporal de fuente, lote y actualización; registro de cargas.", "dimensions": "Fuente, proceso y decisión afectada.", "limit": "Una carga reciente puede contener información antigua. La frecuencia de actualización se acuerda según la decisión a la que sirve.", "needs": [ "N33", "N34", "N35", "N36", "N37", "N40" ], "owner": "Responsables de datos y de proceso", "cadence": "Cada carga y revisión mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Marca temporal de fuente, lote y actualización; registro de cargas.", "legacy_piece_number": 0, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a29", "page": 40, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Retraso de actualización del dato" ] }, { "id": "FAC127", "piece": 0, "group": "G32", "name": "Diferencia de conciliación con la fuente", "role": "Validar", "intent": "Detectar pérdidas duplicidades o filtros incoherentes.", "formula": "Total del modelo menos total de fuente para el mismo universo, en recuento y medidas de control definidas.", "unit": "registros y unidad fuente", "sources": "Totales fuente, filtros, lote, exclusiones y modelo.", "dimensions": "Sistema, entidad, periodo y tipo de diferencia.", "limit": "Los ajustes válidos quedan documentados. La conciliación se repite después de unir y repartir datos, donde también pueden aparecer diferencias.", "needs": [ "N33", "N34", "N35", "N36", "N37", "N40" ], "owner": "Responsables de datos y de proceso", "cadence": "Cada carga y revisión mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Totales fuente, filtros, lote, exclusiones y modelo.", "legacy_piece_number": 0, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a29", "page": 40, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Diferencia de conciliación con la fuente" ] }, { "id": "FAC128", "piece": 0, "group": "G32", "name": "Porcentaje de cifras con cálculo reproducible", "role": "Validar", "intent": "Hacer reproducible un resultado presentado.", "formula": "100 × cifras revisadas que permiten recuperar fuente, corte, transformación y regla vigentes / cifras revisadas en la muestra.", "unit": "% y casos", "sources": "Linaje, versión de regla, fuente y muestra de revisión.", "dimensions": "Pieza, fuente y naturaleza observada repartida estimada o escenario.", "limit": "La muestra y la regla de transformación permiten reproducir la cifra. Un enlace al sistema original no basta si faltan filtros o cálculos.", "needs": [ "N33", "N34", "N35", "N36", "N37", "N40" ], "owner": "Responsables de datos y de proceso", "cadence": "Cada carga y revisión mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Linaje, versión de regla, fuente y muestra de revisión.", "legacy_piece_number": 0, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a29", "page": 40, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Cifras cuyo cálculo puede reproducirse" ] }, { "id": "FAC129", "piece": 0, "group": "G33", "name": "Porcentaje de permisos revisados y justificados", "role": "Validar", "intent": "Limitar exposición de datos según función.", "formula": "100 × asignaciones de permiso del perímetro revisadas y justificadas dentro del ciclo / asignaciones incluidas en ese ciclo.", "unit": "%", "sources": "Usuario, rol, finalidad, aprobación, revisión y baja.", "dimensions": "Aplicación, nivel de sensibilidad y responsable.", "limit": "La revisión incluye cambios de función y cuentas de servicio. Los datos de salud o desempeño individual quedan fuera de las vistas generales.", "needs": [ "N33", "N34", "N35", "N36", "N37", "N40" ], "owner": "Responsables de datos y de proceso", "cadence": "Cada carga y revisión mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Usuario, rol, finalidad, aprobación, revisión y baja.", "legacy_piece_number": 0, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a30", "page": 41, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Permisos revisados y justificados" ] }, { "id": "FAC130", "piece": 0, "group": "G33", "name": "Alertas con acción cerrada y verificada", "role": "Decidir", "intent": "Medir seguimiento útil de las señales.", "formula": "100 × alertas accionables con vencimiento en el periodo y resolución verificada en plazo / alertas accionables con ese vencimiento.", "unit": "%", "sources": "Regla, evento, responsable, plazo, acción y evidencia de verificación.", "dimensions": "Pieza, criticidad, causa y propietario.", "limit": "Las señales del mismo episodio se agrupan y los descartes conservan su motivo. Cerrar una alerta acredita la acción, no necesariamente una mejora del resultado.", "needs": [ "N33", "N34", "N35", "N36", "N37", "N40" ], "owner": "Responsables de datos y de proceso", "cadence": "Cada carga y revisión mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Regla, evento, responsable, plazo, acción y evidencia de verificación.", "legacy_piece_number": 0, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a30", "page": 41, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Alertas con acción cerrada y verificada" ] }, { "id": "FAC131", "piece": 0, "group": "G33", "name": "Porcentaje de campos extraídos correctamente", "role": "Validar", "intent": "Saber qué campos puede asistir la extracción automática.", "formula": "100 × campos extraídos correctos según muestra etiquetada por revisión humana / campos extraídos evaluados.", "unit": "% por tipo de campo", "sources": "Documento original, página, campo, salida y etiqueta revisada.", "dimensions": "Tipo documental, campo crítico, versión y proveedor de modelo.", "limit": "La precisión se completa con los campos omitidos. La revisión y el umbral de aceptación dependen del efecto que tendría un error en cada campo.", "needs": [ "N33", "N34", "N35", "N36", "N37", "N40" ], "owner": "Responsables de datos y de proceso", "cadence": "Cada carga y revisión mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Documento original, página, campo, salida y etiqueta revisada.", "legacy_piece_number": 0, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a30", "page": 41, "sourceTags": [ "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Exactitud de extracción documental revisada" ] }, { "id": "FAC132", "piece": 0, "group": "G33", "name": "Porcentaje de campos requeridos recuperados", "role": "Validar", "intent": "Detectar omisiones que la precisión no muestra.", "formula": "100 × campos requeridos presentes en los documentos de prueba y correctamente recuperados / campos requeridos presentes según revisión humana.", "unit": "%", "sources": "Conjunto de prueba, campos esperados, extracción y revisión.", "dimensions": "Campo, plantilla y calidad del documento.", "limit": "Los campos ausentes se mantienen como ausentes. Precio, vigencia, jornada y penalización conservan referencia al original y validación antes de usarse.", "needs": [ "N33", "N34", "N35", "N36", "N37", "N40" ], "owner": "Responsables de datos y de proceso", "cadence": "Cada carga y revisión mensual", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Conjunto de prueba, campos esperados, extracción y revisión.", "legacy_piece_number": 0, "piece_priority": "Transversal", "analysis": "a30", "page": 41, "sourceTags": [ "Datos y sistemas" ], "starter": false, "aliases": [ "Cobertura de campos documentales exigidos" ] }, { "id": "FAC133", "name": "Resultado contable inicial", "role": "Decidir", "intent": "Disponer de una primera lectura económica sin esperar a todo el detalle operativo.", "formula": "Ingreso operativo neto registrado − gasto operativo registrado del mismo ámbito y periodo. Porcentaje: 100 × resultado / ingreso neto.", "unit": "€ y % sobre ingreso", "sources": "Mayor, plan de cuentas, sociedad, fecha contable, periodo de servicio y dimensiones disponibles.", "dimensions": "Contrato si existe asignación fiable; en otro caso, unidad o sociedad con bolsa sin destino visible.", "limit": "Es una primera lectura con las cuentas disponibles. Fecha de corte, estructura incluida, devengos pendientes y coste sin destino delimitan lo que permite concluir.", "piece": 4, "group": "G34", "needs": [ "N01", "N02", "N34" ], "owner": "Control de gestión y contabilidad", "cadence": "En cada cierre o actualización del corte", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Mayor, plan de cuentas, sociedad, fecha contable, periodo de servicio y dimensiones disponibles.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a08", "page": 12, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Operación y calidad" ], "starter": true, "aliases": [ "Resultado contable inicial" ] }, { "id": "FAC134", "name": "Porcentaje del gasto destinado a personal", "role": "Explicar", "intent": "Priorizar según la composición real del gasto.", "formula": "100 × gasto de personal / gasto operativo total del mismo periodo, ámbito y estado de cierre.", "unit": "% y €", "sources": "Mayor y mapa de conceptos laborales; nómina como detalle conciliado.", "dimensions": "Contrato, servicio, sociedad y periodo; terceros diferenciados.", "limit": "La nómina detalla el gasto de personal ya registrado. La mano de obra comprada a terceros se muestra aparte para entender el efecto de externalizar el servicio.", "piece": 4, "group": "G34", "needs": [ "N01", "N02", "N34" ], "owner": "Control de gestión y contabilidad", "cadence": "En cada cierre o actualización del corte", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Mayor y mapa de conceptos laborales; nómina como detalle conciliado.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a08", "page": 12, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Contabilidad y finanzas" ], "starter": true, "aliases": [ "Peso del coste de personal" ] }, { "id": "FAC135", "name": "Porcentaje de gasto asignado a su destino", "role": "Validar", "intent": "Mostrar hasta dónde se sostiene una comparación por centro o contrato.", "formula": "100 × gasto con destino válido al nivel elegido / gasto operativo del mismo ámbito, junto al importe sin asignar.", "unit": "% y €", "sources": "Mayor, correspondencias, criterio de reparto y destino contable.", "dimensions": "Nivel contrato, centro o servicio y naturaleza observada o repartida.", "limit": "Un coste puede tener contrato y seguir pendiente de centro. La parte sin asignar permanece en el total hasta que exista un criterio de reparto justificable.", "piece": 4, "group": "G34", "needs": [ "N01", "N02", "N34" ], "owner": "Control de gestión y contabilidad", "cadence": "En cada cierre o actualización del corte", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Mayor, correspondencias, criterio de reparto y destino contable.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a08", "page": 12, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas" ], "starter": false, "aliases": [ "Gasto asignado al nivel de decisión" ] }, { "id": "FAC136", "name": "Coste incurrido pendiente de registro", "role": "Decidir", "intent": "Completar el cierre con obligaciones ya incurridas que aún no están incluidas.", "formula": "Costes incurridos del periodo con evidencia y pendientes de registro, descontando provisiones o importes ya incluidos para el mismo hecho.", "unit": "€ estimados", "sources": "Recepción aceptada, devengo laboral, documento pendiente, asiento o provisión vinculados.", "dimensions": "Contrato, concepto, periodo, responsable y antigüedad.", "limit": "Un pedido todavía no recibido es compromiso, no coste incurrido. El pendiente conserva una referencia para sustituirlo o ajustarlo al llegar el importe definitivo.", "piece": 4, "group": "G34", "needs": [ "N01", "N02", "N34" ], "owner": "Control de gestión y contabilidad", "cadence": "En cada cierre o actualización del corte", "reading_priority": "Consulta según la decisión", "required_fields": "Recepción aceptada, devengo laboral, documento pendiente, asiento o provisión vinculados.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a08", "page": 12, "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Compras y almacén", "Requisitos y evidencias" ], "starter": false, "aliases": [ "Coste incurrido pendiente de registro" ] }, { "id": "FAC137", "name": "Resultado ajustado al corte", "role": "Decidir", "intent": "Revisar la primera lectura con los pendientes conocidos y documentados.", "formula": "FAC133 + ingreso devengado pendiente validado − FAC136 ± ajustes documentados de periodo o asignación aún no incluidos. Porcentaje: 100 × resultado / ingreso neto ajustado.", "unit": "€ y % sobre ingreso ajustado", "sources": "Resultado contabilizado, pendientes, evidencia y puente de ajustes versionado.", "dimensions": "Contrato o nivel fiable; importe observado, estimado y repartido por separado.", "limit": "La comparación conserva el mismo nivel de resultado. El detalle ya contabilizado lo explica; solo los ajustes aún no incluidos cambian el importe.", "piece": 4, "group": "G34", "needs": [ "N01", "N02", "N34" ], "owner": "Control de gestión y contabilidad", "cadence": "En cada cierre o actualización del corte", "reading_priority": "Selección inicial", "required_fields": "Resultado contabilizado, pendientes, evidencia y puente de ajustes versionado.", "legacy_piece_number": 5, "piece_priority": "Base inicial", "analysis": "a08", "page": 12, "sourceTags": [ "Contabilidad y finanzas", "Requisitos y evidencias" ], "starter": true, "aliases": [ "Resultado ajustado al corte" ] } ], "analyses": [ { "id": "a02", "title": "El coste de personal en cada servicio", "pieces": [ 1 ], "ids": [ "FAC025", "FAC026", "FAC027", "FAC028" ], "intro": [ "Una nómina explica cuánto ha costado el equipo. Para entender qué ocurre en cada servicio, hace falta relacionarla con las asignaciones y con el trabajo atendido. Esa conexión puede apoyarse en lo que ya utilizan RRHH, planificación y contabilidad.", "El reparto conserva el coste completo. En este ejemplo ficticio de un contrato y un mes, los 70.000 € de personal se distribuyen entre dos centros y una parte aún sin destino de centro. Representan el 82,4 % de los 85.000 € de gasto registrados en el ejemplo." ], "end": "Los 5.000 € pendientes siguen afectando al contrato. Hasta aclarar su destino, el margen por centro tiene esa limitación.", "meta": "RRHH, Operaciones y Control de gestión · Cobertura diaria y coste mensual", "comparison": "La comparación mantiene conceptos salariales, periodo y alcance. Nómina, cotizaciones y contabilidad se concilian antes de atribuir una diferencia a un centro.", "page": 4, "purpose": "Situar el coste laboral en cada contrato y centro, conservando el importe total de nómina." }, { "id": "a03", "title": "Ausencias y sustituciones", "pieces": [ 1 ], "ids": [ "FAC029", "FAC030", "FAC031", "FAC032" ], "intro": [ "Cuando falta alguien, quien organiza el turno necesita saber qué puesto queda descubierto y con qué recursos puede atenderlo. Para revisar el coste conviene distinguir lo que se mantiene durante la ausencia de lo que añade la sustitución.", "Un cambio de centro puede resolver el hueco sin aumentar la nómina, pero deja menos capacidad en otro servicio. Esa consecuencia también forma parte de la decisión." ], "end": "El vínculo entre ausencia, necesidad de cobertura y sustitución permite seguir un mismo caso entre RRHH y Operaciones. Las causas se analizan de forma agregada; el detalle personal queda en los accesos que lo necesitan.", "meta": "", "comparison": "Las ausencias se contrastan con las horas que estaban programadas. El coste retenido y el añadido por sustituir se muestran por separado.", "page": 5, "purpose": "Distinguir el coste que permanece durante la ausencia de lo que añade cubrirla." }, { "id": "a04", "title": "Las horas que necesita cada servicio", "pieces": [ 2 ], "ids": [ "FAC009", "FAC010", "FAC011", "FAC012", "FAC013", "FAC014" ], "intro": [ "La suma mensual puede parecer suficiente y aun así dejar un turno descubierto. En el mismo ejemplo, se necesitan 3.000 horas y hay 3.000 horas de presencia apta. Al situarlas en sus bloques de cobertura, solo 2.900 atienden el requerimiento." ], "end": "Los bloques del ejemplo no se solapan. En operación, el cálculo baja a puesto, franja y competencia para que el exceso en un lugar no oculte el hueco en otro.", "meta": "Planificación y responsables de zona · Revisión diaria", "comparison": "La comparación conserva puesto, franja y competencia. El cuadrante aprobado y la presencia revisada se contrastan con las horas realmente requeridas.", "page": 7, "purpose": "Localizar huecos por puesto y franja, aunque las horas totales parezcan suficientes." }, { "id": "a05", "title": "Disponibilidad y continuidad del equipo", "pieces": [ 1, 2 ], "ids": [ "FAC033", "FAC034", "FAC035", "FAC036", "FAC015", "FAC016" ], "intro": [ "La disponibilidad útil depende de la jornada, las competencias y el lugar en el que puede trabajar cada persona. Leerla junto a vacantes, salidas y cambios de cuadrante ayuda a anticipar necesidades y a ver qué ajustes está asumiendo el equipo de planificación." ], "end": "Los indicadores abren una conversación sobre las causas. Un cambio tardío puede ser una respuesta necesaria; una salida o un desplazamiento necesitan contexto antes de convertirse en una valoración del equipo.", "meta": "", "comparison": "Centros y periodos comparables conservan jornada, perfiles y tiempo de exposición. Las tasas conjuntas parten de sus recuentos, no del promedio de porcentajes.", "page": 8, "purpose": "Conocer la capacidad apta y anticipar vacantes, salidas y cambios de cuadrante." }, { "id": "a06", "title": "Un alcance común para cada servicio", "pieces": [ 3 ], "ids": [ "FAC001", "FAC002", "FAC003", "FAC004" ], "intro": [ "El contrato da una referencia común al resto del análisis: qué servicio se presta, dónde, durante qué periodo y con qué condiciones. Para comenzar, basta con identificar bien ese alcance y sus cambios.", "La información contractual más detallada puede incorporarse a medida que ayude a explicar una diferencia, acreditar un compromiso o resolver una factura." ], "end": "Una vigencia bien conservada permite saber qué condiciones aplicaban cuando se prestó el servicio, aunque el cambio se registrara más tarde.", "meta": "Operaciones y gestión contractual · Revisión con cada cambio", "comparison": "Las altas, bajas y ampliaciones permanecen visibles. Una evolución a contratos comparables utiliza el mismo conjunto de servicios y conserva el total de cartera.", "page": 10, "purpose": "Mantener una referencia común de alcance, vigencia y servicio para todas las fuentes." }, { "id": "a07", "title": "Cambios de servicio que también cambian el ingreso", "pieces": [ 3 ], "ids": [ "FAC005", "FAC006", "FAC007", "FAC008" ], "intro": [ "Una ampliación de horario o una tarea adicional puede empezar a consumir recursos antes de que su precio esté formalizado. Al relacionar operación y contrato, esa diferencia queda a la vista y tiene un responsable con quien resolverla.", "También merece seguimiento lo que ya está aprobado y aún no se ha aplicado. La revisión de precio puede tener fecha de efecto, fecha de aprobación y fecha de facturación diferentes." ], "end": "La cartera ayuda a preparar trabajo e ingresos futuros. Las condiciones de cancelación, las revisiones pendientes y el horizonte elegido acompañan siempre a su importe.", "meta": "", "comparison": "El precio se compara para la misma unidad, horario y alcance. Aprobación, fecha de efecto y aplicación en factura conservan su propia fecha.", "page": 11, "purpose": "Seguir ampliaciones, revisiones de precio y cambios pendientes de aprobar o aplicar." }, { "id": "a08", "title": "Una primera lectura del resultado", "pieces": [ 4 ], "ids": [ "FAC133", "FAC134", "FAC135", "FAC136", "FAC137" ], "intro": [ "La contabilidad permite empezar a revisar el resultado con las fuentes disponibles. La lectura llega al nivel al que podamos asignar ingreso y gasto con criterio: contrato, centro o unidad de negocio." ], "end": "En el ejemplo faltaban 800 € de devengo laboral y 1.200 € de servicio externo recibido. El ajuste lleva el resultado a 13.000 €. Los ratios de esta página requieren un denominador positivo.", "meta": "Contabilidad y Control de gestión · En cada actualización del cierre", "comparison": "Real y presupuesto comparten periodo, cuentas y nivel de asignación. El cierre provisional muestra los gastos pendientes y la fecha de corte.", "page": 12, "purpose": "Leer el ingreso, el gasto y los pendientes con la información contable disponible." }, { "id": "a09", "title": "Relacionar las horas con el trabajo realizado", "pieces": [ 5 ], "ids": [ "FAC017", "FAC018", "FAC019", "FAC020", "FAC021", "FAC022" ], "intro": [ "La cobertura explica si había recursos donde se necesitaban. Las tareas y sus evidencias ayudan a entender qué trabajo salió adelante y qué lo dificultó.", "Cada servicio conserva una unidad que tenga sentido para quien lo gestiona: superficie y frecuencia en limpieza, intervenciones en mantenimiento o puestos y franjas en auxiliares. La comparación mantiene las condiciones de calidad y dificultad." ], "end": "", "meta": "Supervisión y Operaciones · Seguimiento diario y revisión semanal", "comparison": "La referencia conserva tipo de tarea, dificultad, desplazamientos y calidad. El volumen físico sigue visible junto a las horas estándar equivalentes.", "page": 13, "purpose": "Relacionar presencia, tareas y trabajo aceptado para explicar el uso del tiempo." }, { "id": "a10", "title": "El cumplimiento que percibe el cliente", "pieces": [ 5, 6 ], "ids": [ "FAC023", "FAC024", "FAC077", "FAC078", "FAC079", "FAC080" ], "intro": [ "Un parte cerrado puede necesitar todavía una validación, una corrección o la aceptación del cliente. Esa secuencia ayuda a relacionar el trabajo registrado con el servicio comprometido.", "Los acuerdos de nivel de servicio, o SLA, fijan qué cuenta como respuesta y qué resuelve la incidencia. Conservar ese criterio evita comparar cierres administrativos con compromisos diferentes." ], "end": "", "meta": "Calidad, Operaciones y responsable de cliente · Incidencias a diario", "comparison": "Cada plazo usa el calendario y las pausas pactadas. La comparación separa prioridades y tipos de incidencia; el promedio no sustituye a los casos vencidos.", "page": 14, "purpose": "Ver qué compromisos se cumplen y dónde conviene intervenir con el cliente." }, { "id": "a11", "title": "Lo que explican el retrabajo y las incidencias", "pieces": [ 6 ], "ids": [ "FAC081", "FAC082", "FAC083", "FAC084" ], "intro": [ "En el ejemplo se cubrieron 2.900 horas y se validaron 2.850 horas de servicio. La diferencia abre una revisión: puede faltar evidencia, haber un cambio de alcance o existir trabajo que requiere corrección." ], "end": "Las incidencias aportan causas al resultado y a la conversación con el cliente. Si el retrabajo ya está incluido en nómina o materiales, identificarlo no añade otro gasto. La aceptación puede desbloquear una factura; la recurrencia puede orientar una renovación.", "meta": "", "comparison": "El retrabajo se relaciona con su tarea original y con costes ya registrados. Las penalizaciones confirmadas y la exposición estimada se presentan separadas.", "page": 15, "purpose": "Entender incidencias y retrabajo sin volver a sumar sus costes." }, { "id": "a12", "title": "Compras y consumo dentro del servicio", "pieces": [ 7 ], "ids": [ "FAC049", "FAC050", "FAC051", "FAC052", "FAC053", "FAC054" ], "intro": [ "El detalle de compras y almacén gana prioridad cuando explica un coste relevante o una interrupción del servicio. La secuencia permite distinguir lo pedido, lo recibido y lo que realmente se ha consumido." ], "end": "Las entradas, salidas, devoluciones y transferencias conservan su tipo. Mover material entre almacenes cambia su ubicación; el consumo requiere otro hecho.", "meta": "Compras, almacén y Operaciones · Seguimiento semanal y cierre mensual", "comparison": "La comparación conserva unidad, presentación, precio y cantidad. El consumo se contrasta con actividad real y estándar vigente.", "page": 17, "purpose": "Distinguir compra y consumo para preparar materiales y explicar su coste." }, { "id": "a13", "title": "Lo recibido y lo que todavía queda pendiente", "pieces": [ 7, 8 ], "ids": [ "FAC055", "FAC056", "FAC057", "FAC058", "FAC059", "FAC060" ], "intro": [ "Un pedido abierto anticipa una obligación futura. Una recepción aceptada acredita que el bien o el servicio ya ha llegado. Distinguir ambos estados ayuda tanto a preparar suministro como a completar el cierre.", "En las subcontratas, la evidencia de la intervención conecta la entrega del proveedor con su calidad, su coste y las condiciones necesarias para aceptarla." ], "end": "", "meta": "Compras y responsables de contrato · Recepción y revisión mensual", "comparison": "Los cortes de pedido, recepción y factura corresponden al mismo periodo. La prestación externa se compara para igual alcance, criticidad y aceptación.", "page": 18, "purpose": "Separar pedidos abiertos de bienes o servicios ya recibidos." }, { "id": "a14", "title": "El coste y la capacidad de las subcontratas", "pieces": [ 8 ], "ids": [ "FAC061", "FAC062", "FAC063", "FAC064" ], "intro": [ "La ejecución externa también consume tiempo propio: coordinación, supervisión y, en ocasiones, correcciones. Incluirlo permite valorar mejor el servicio comprado y compararlo con una alternativa interna viable.", "Los 1.200 € pendientes del ejemplo corresponden a un servicio ya recibido. Entran una vez en la estimación de cierre. Cuando llega la factura, su vínculo con esa estimación permite sustituirla o registrar la diferencia." ], "end": "Una factura puede reunir varias órdenes o centros. La distribución se apoya en importes identificados y conserva el total, del mismo modo que el reparto de personal.", "meta": "", "comparison": "La alternativa propia y la externa mantienen calidad y capacidad ejecutable. Solo se consideran evitables los costes que realmente cambiarían.", "page": 19, "purpose": "Valorar la capacidad externa y el coste de entrega, coordinación y corrección." }, { "id": "a15", "title": "Los activos que sostienen la continuidad", "pieces": [ 9 ], "ids": [ "FAC065", "FAC066", "FAC067", "FAC068", "FAC069", "FAC070" ], "intro": [ "El peso del personal orienta el arranque, pero un equipo imprescindible puede cambiar la prioridad. Si su parada impide prestar el servicio, conocer su estado, el preventivo pendiente y las alternativas disponibles resulta útil desde el primer día.", "El inventario técnico se relaciona con las órdenes, con la capacidad del equipo y con los repuestos. La criticidad ayuda a decidir qué revisar antes." ], "end": "", "meta": "Responsables técnicos y mantenimiento · Diario para activos críticos", "comparison": "Preventivos y disponibilidad se comparan dentro de familias de activos y ventanas requeridas. La criticidad ayuda a interpretar el total.", "page": 21, "purpose": "Identificar los equipos cuya parada puede comprometer el servicio." }, { "id": "a16", "title": "Reparar, recuperar servicio y valorar la renovación", "pieces": [ 9 ], "ids": [ "FAC071", "FAC072", "FAC073", "FAC074", "FAC075", "FAC076" ], "intro": [ "El tiempo de reparación es solo una parte de la interrupción. Esperas de acceso, diagnóstico o repuesto pueden explicar que un servicio tarde más en recuperarse.", "Activo, avería y orden de trabajo conservan su propia identidad. Varias órdenes de una misma avería o paradas superpuestas no deberían multiplicar el tiempo de indisponibilidad." ], "end": "", "meta": "", "comparison": "Reparación activa y espera conservan relojes distintos. El coste de renovar incluye vida útil, operación y las hipótesis de cada alternativa.", "page": 22, "purpose": "Explicar la interrupción y comparar reparación, espera y renovación." }, { "id": "a17", "title": "El resultado del contrato con sus costes explicados", "pieces": [ 4 ], "ids": [ "FAC037", "FAC038", "FAC039", "FAC040", "FAC041", "FAC042" ], "intro": [ "Con personal, consumos y terceros relacionados con la operación, el resultado empieza a explicar qué ha ocurrido. El nivel de margen se mantiene explícito para distinguir costes directos y estructura.", "Si seguimos con el mismo contrato, periodo y ajustes del ejemplo, la lectura analítica conserva los 13.000 €. La información adicional permite entender sus causas y revisar las decisiones que pueden cambiar el siguiente cierre." ], "end": "", "meta": "Control de gestión y responsables de contrato · Revisión semanal y cierre mensual", "comparison": "Mes y acumulado se contrastan con presupuesto equivalente. El margen consolidado se recalcula sobre ingresos y costes totales del mismo alcance.", "page": 24, "purpose": "Relacionar el resultado con personal, consumo y terceros al mismo alcance." }, { "id": "a18", "title": "Entender por qué cambia el margen", "pieces": [ 4 ], "ids": [ "FAC043", "FAC044", "FAC045", "FAC046", "FAC047", "FAC048" ], "intro": [ "Dos meses pueden terminar con el mismo margen por razones distintas. El volumen, el precio, el consumo y la mezcla de servicios ayudan a separar esas causas.", "La parte estimada o pendiente de asignación también importa: indica hasta dónde llega hoy la lectura y qué dato merece resolverse antes de comparar centros o revisar un precio." ], "end": "", "meta": "", "comparison": "El presupuesto ajustado usa actividad real y estándares aprobados. Los cambios de alcance, precio y mezcla se mantienen visibles al explicar la desviación.", "page": 25, "purpose": "Separar los efectos de precio, volumen, consumo y asignación sobre el margen." }, { "id": "a19", "title": "Del servicio prestado a la factura", "pieces": [ 10 ], "ids": [ "FAC085", "FAC086", "FAC087", "FAC088", "FAC089", "FAC090" ], "intro": [ "La información operativa puede ayudar a que una prestación llegue a factura con menos gestiones pendientes. Para ello, trabajo, aceptación y condición de emisión necesitan estar relacionados." ], "end": "La secuencia se adapta al contrato: puede haber anticipos o cuotas periódicas. Los 100.000 € de ingreso contable del ejemplo no significan que se hayan cobrado 100.000 €.", "meta": "Administración, Finanzas y responsables de contrato · Seguimiento semanal", "comparison": "Servicio, factura y cobro conservan fechas y estados distintos. El saldo usa una única fecha de corte y el detalle de aplicación de pagos.", "page": 27, "purpose": "Localizar qué falta para que la prestación pueda facturarse." }, { "id": "a20", "title": "Cobrar y preparar una oferta viable", "pieces": [ 10, 11 ], "ids": [ "FAC091", "FAC092", "FAC093", "FAC094", "FAC095", "FAC096" ], "intro": [ "El seguimiento del cobro ayuda a localizar compromisos, disputas y retrasos. Esa relación con el cliente aporta contexto cuando se prepara una renovación o una nueva propuesta.", "El precio se apoya en el coste que conocemos y en la capacidad para cumplir. En una ampliación, conviene distinguir el coste adicional de los repartos que permanecerían igual." ], "end": "", "meta": "Tesorería, Comercial y responsables de servicio · Según cierre y oportunidad", "comparison": "Los plazos de cobro consideran condiciones pactadas. Las ofertas comparan alcance, capacidad y coste adicional, con sus hipótesis de precio y demanda.", "page": 28, "purpose": "Seguir compromisos de cobro y preparar precios con coste y capacidad contrastados." }, { "id": "a21", "title": "Renovaciones y cartera comercial", "pieces": [ 11 ], "ids": [ "FAC097", "FAC098", "FAC099", "FAC100" ], "intro": [ "La renovación reúne información que ya se utiliza en distintas conversaciones: calidad del servicio, coste, capacidad disponible y relación de cobro. Verla sobre el mismo contrato ayuda a preparar la propuesta con más contexto.", "Las oportunidades aún abiertas aportan escenarios de demanda. Al adjudicarse, pasan a nuevo alcance y pueden convertirse en necesidades concretas de planificación." ], "end": "Cada versión de oferta conserva fecha, supuestos y estado. Así se puede comparar lo que se esperaba al decidir con lo que finalmente se contrató, sin reescribir el punto de partida.", "meta": "", "comparison": "Adjudicaciones y renovaciones usan cohortes cerradas y sus denominadores. La cartera probable se distingue del compromiso firmado.", "page": 29, "purpose": "Preparar una renovación con calidad, coste, capacidad y relación con el cliente." }, { "id": "a22", "title": "Consumos que merece la pena relacionar", "pieces": [ 12 ], "ids": [ "FAC101", "FAC102", "FAC103", "FAC104", "FAC105", "FAC106" ], "intro": [ "Energía y agua entran en el análisis según el alcance del contrato, el coste y la capacidad de actuar sobre ellos. El consumo del edificio no siempre pertenece al servicio que estamos gestionando.", "Una vez acordado ese ámbito, actividad, horarios y estado de los equipos dan contexto a las lecturas. Ayudan a distinguir una menor demanda de una mejora de eficiencia." ], "end": "", "meta": "Responsables de energía, Operaciones y cliente · Mensual y ante anomalías", "comparison": "Clima, calendario, actividad y límites de los contadores acompañan al consumo. La evolución real se conserva junto a la referencia ajustada.", "page": 31, "purpose": "Interpretar consumo energético y agua según actividad, horarios y alcance." }, { "id": "a23", "title": "Residuos y evidencias del servicio", "pieces": [ 12, 13 ], "ids": [ "FAC107", "FAC108", "FAC109", "FAC110", "FAC111", "FAC112" ], "intro": [ "Pesajes, entregas y justificantes permiten seguir los residuos hasta el destino acreditado. La documentación útil conserva el vínculo con el servicio al que corresponde.", "Ese mismo criterio facilita consultar requisitos, vigencias y evidencias de otras prestaciones. La relación aprobada de requisitos determina qué hace falta en cada persona, proveedor, activo o centro." ], "end": "", "meta": "Operaciones y responsables de documentación · Según entrega y vencimientos", "comparison": "Los residuos se comparan con actividad equivalente. Los requisitos se miden contra el inventario aplicable, con sus excepciones justificadas.", "page": 32, "purpose": "Seguir entregas de residuos y evidencias vinculadas al servicio." }, { "id": "a24", "title": "Condiciones para prestar el servicio", "pieces": [ 13 ], "ids": [ "FAC113", "FAC114", "FAC115", "FAC116" ], "intro": [ "Una persona disponible puede necesitar una competencia, una habilitación o una condición de jornada concreta para cubrir un puesto. Esa información resulta útil en planificación, antes de confirmar la asignación.", "Los requisitos aplicables los validan sus responsables. El modelo aporta fechas y estados para acompañar la gestión, con acceso limitado al detalle personal que corresponda." ], "end": "La operación puede consultar si el recurso cumple una condición sin recibir toda la documentación personal que la respalda. Los datos de prevención se leen de forma agregada y con el contexto de exposición.", "meta": "", "comparison": "La prevención utiliza horas de exposición del mismo colectivo y periodo. Las condiciones de asignación se verifican antes de confirmar el turno.", "page": 33, "purpose": "Comprobar las condiciones que necesita un recurso antes de asignarlo." }, { "id": "a25", "title": "Anticipar la necesidad de recursos", "pieces": [ 14 ], "ids": [ "FAC117", "FAC118", "FAC119", "FAC120" ], "intro": [ "El calendario, la cartera y el histórico permiten empezar con una previsión sencilla. A medida que se incorporan tareas, incidencias y restricciones, se puede afinar dónde hará falta capacidad y con qué perfil.", "La comparación conserva la previsión que se conocía en cada fecha. Si el cierre definitivo sustituye aquella versión, se pierde la posibilidad de aprender de la diferencia." ], "end": "", "meta": "Operaciones, planificación y responsables de datos · Revisión semanal", "comparison": "Cada previsión conserva fecha de emisión y horizonte. La comprobación posterior usa solo la información disponible cuando se tomó la decisión.", "page": 35, "purpose": "Anticipar carga y recursos conservando la previsión que se conocía al decidir." }, { "id": "a26", "title": "Comparar alternativas y comprobar su efecto", "pieces": [ 14 ], "ids": [ "FAC121", "FAC122", "FAC123", "FAC124" ], "intro": [ "Reorganizar una ruta, reforzar un turno o cambiar una subcontrata puede mejorar una parte del servicio y desplazar otra. La comparación gana utilidad cuando mantiene el resultado requerido y recoge las restricciones reales.", "Tras la decisión, el seguimiento permite contrastar qué ocurrió con el coste, la cobertura y la calidad. El resultado se interpreta junto a los cambios externos que también pudieron influir." ], "end": "Las alternativas pueden volver a planificación, compras, mantenimiento o comercial. La propuesta conserva sus hipótesis y la persona que valida su viabilidad.", "meta": "", "comparison": "Las alternativas parten del mismo servicio requerido. Coste, cobertura y calidad se contrastan después con la referencia acordada antes de actuar.", "page": 36, "purpose": "Comparar alternativas viables y comprobar después su efecto." }, { "id": "a29", "title": "Poder seguir una cifra hasta su origen", "pieces": [ 0 ], "ids": [ "FAC125", "FAC126", "FAC127", "FAC128" ], "intro": [ "Cuando dos cifras no coinciden, poder reconstruirlas ahorra tiempo de revisión. La identidad de los registros, la fecha efectiva y la regla de asignación ayudan a localizar la diferencia.", "La nómina suele tener detalle mensual; la presencia se registra por intervalos. Un reparto explícito permite relacionarlas conservando el total. Varias tareas o evidencias de una persona no multiplican su coste." ], "end": "", "meta": "Responsables de datos y de proceso · Controles en cada carga", "comparison": "La conciliación conserva el importe de origen, la regla de reparto y lo aún sin destino. Los controles pueden llegar hasta el registro que explica la diferencia.", "page": 40, "purpose": "Reconstruir cálculos y conciliar importes sin multiplicar registros al relacionarlos." }, { "id": "a30", "title": "Información que llega a quien puede utilizarla", "pieces": [ 0 ], "ids": [ "FAC129", "FAC130", "FAC131", "FAC132" ], "intro": [ "Las vistas de supervisión, RRHH, Finanzas y dirección pueden compartir las mismas definiciones y mostrar el detalle que necesita cada función. La frecuencia de actualización responde al uso: revisar un turno y cerrar un mes requieren ritmos distintos.", "Una alerta resulta útil cuando tiene destinatario, plazo y una acción posible. La extracción automática de documentos puede reducir trabajo de lectura, manteniendo revisión en los campos cuyo error cambiaría una decisión." ], "end": "", "meta": "", "comparison": "La actualización sigue la frecuencia de cada decisión. El acceso se ajusta a la función y las alertas conservan responsable y resultado de la revisión.", "page": 41, "purpose": "Dar a cada función el detalle que necesita y cerrar alertas con una acción comprobada." } ], "pieces": [ { "n": 1, "name": "Personal y sustituciones", "purpose": "Coste, ausencias y disponibilidad del equipo.", "question": "¿Qué cuesta el equipo y qué está detrás de las sustituciones?", "pages": [ 4, 5, 8 ], "priority": { "level": "Base inicial", "initial": "Coste laboral conciliado, ausencias y asignaciones al servicio.", "depends_on": [ 3 ], "advance_if": "El coste o los huecos de personal afectan al servicio." }, "relation": "Nómina y contabilidad aportan el coste; planificación sitúa a cada persona. El reparto devuelve coste a los contratos y disponibilidad a cobertura, mantenimiento y ofertas.", "grain": "Persona, concepto y mes para el coste; intervalos para las asignaciones. Cada reparto conserva el total y su parte pendiente.", "visualPage": 6 }, { "n": 2, "name": "Planificación y cobertura", "purpose": "Necesidades por puesto, huecos y ajustes de cuadrante.", "question": "¿Tenemos a la persona adecuada donde y cuando hace falta?", "pages": [ 7, 8 ], "priority": { "level": "Base inicial", "initial": "Requerimiento por puesto y franja, capacidad apta y huecos.", "depends_on": [ 1, 3, 13 ], "advance_if": "Existe cobertura comprometida o carga de trabajo próxima." }, "relation": "El contrato fija lo necesario y RRHH aporta disponibilidad y aptitud. El plan y la presencia permiten localizar huecos y alimentar ejecución, coste y previsión.", "grain": "Puesto y franja, con competencia vigente. Las coincidencias de horario se resuelven antes de sumar horas.", "visualPage": 9 }, { "n": 3, "name": "Contratos y servicios", "purpose": "Alcance vigente, precios y cambios pendientes.", "question": "¿Qué tenemos comprometido y qué cambios siguen pendientes?", "pages": [ 10, 11 ], "priority": { "level": "Base inicial", "initial": "Identidad, alcance mínimo, vigencia y condiciones del servicio.", "depends_on": [], "advance_if": "Es la base común para relacionar las fuentes; el detalle contractual crece después." }, "relation": "Identidad, alcance y vigencia dan una referencia común a centros y servicios. Sus condiciones llegan a cobertura, calidad, mantenimiento, facturación, renovación y requisitos.", "grain": "Una línea de servicio por vigencia. Fecha de efecto, aprobación y registro se conservan por separado.", "visualPage": 6 }, { "n": 4, "name": "Control de gestión", "purpose": "Resultado inicial; detalle del margen después.", "question": "¿Qué resultado deja el servicio y cuánto falta por registrar?", "pages": [ 12, 24, 25 ], "priority": { "level": "Base inicial", "initial": "Ingreso, gasto, pendientes y asignación al nivel fiable.", "depends_on": [ 1, 3 ], "complete_with": [ 5, 7, 8 ], "advance_if": "El resultado contable puede empezar en paralelo; el control completo requiere explicar costes y consumo." }, "relation": "Ingreso y gasto permiten empezar. Personal, compras, consumos, terceros y calidad explican después el resultado y aportan referencias a precios y escenarios.", "grain": "Cada ajuste conserva origen y fecha. El mayor contable y la actividad se concilian mediante asignaciones, sin unir todas sus líneas entre sí.", "visualPage": 26 }, { "n": 5, "name": "Ejecución y productividad", "purpose": "Trabajo acreditado, uso del tiempo y esperas.", "question": "¿Cómo se convierten las horas en trabajo acreditado?", "pages": [ 13, 14 ], "priority": { "level": "Según impacto", "initial": "Evidencia mínima de prestación; detalle de tareas cuando explique coste o calidad.", "depends_on": [ 1, 2, 3 ], "advance_if": "Las horas no explican la carga, las esperas o el trabajo aceptado." }, "relation": "El plan se contrasta con tareas y cantidades aceptadas. El trabajo realizado explica coste, consumo y calidad, y respalda la factura y la previsión.", "grain": "Tarea u orden con estados. Tiempos, materiales y evidencias tienen registros propios para que su unión no repita actividad.", "visualPage": 16 }, { "n": 6, "name": "Calidad y cliente", "purpose": "Compromisos, incidencias y coste del retrabajo.", "question": "¿Estamos cumpliendo lo que espera el cliente?", "pages": [ 14, 15 ], "priority": { "level": "Según impacto", "initial": "Compromisos críticos y aceptación se consideran desde el arranque.", "depends_on": [ 3, 5 ], "advance_if": "Hay incumplimientos relevantes, retrabajo, penalizaciones o riesgo de pérdida del cliente." }, "relation": "Los acuerdos de servicio y las incidencias se contrastan con lo ejecutado. Retrabajo, aceptación y penalizaciones conectan coste, proveedores, cobro y renovación.", "grain": "Un episodio conserva sus estados y su reloj. Exposición estimada, reclamación y penalización confirmada son importes distintos.", "visualPage": 16 }, { "n": 7, "name": "Compras y almacén", "purpose": "Precio, consumo, existencias y recepciones.", "question": "¿Llegará el material cuando lo necesita el servicio?", "pages": [ 17, 18 ], "priority": { "level": "Según impacto", "initial": "Consumos, existencias y recepciones relevantes para la decisión.", "depends_on": [ 3, 5 ], "advance_if": "El consumo pesa en el coste o una falta de material bloquea el servicio." }, "relation": "Pedidos, recepciones, facturas y movimientos distinguen compra de consumo. Operación y mantenimiento aportan demanda; los consumos explican coste y previsión.", "grain": "Cada documento y movimiento tiene su clave. Transferencias, devoluciones y unidades de medida conservan su significado.", "visualPage": 20 }, { "n": 8, "name": "Subcontratas", "purpose": "Entrega, aceptación, coste y capacidad externa.", "question": "¿Qué entrega el proveedor y cuál es su coste completo?", "pages": [ 18, 19 ], "priority": { "level": "Según impacto", "initial": "Prestación externa, capacidad, evidencia y coste incurrido.", "depends_on": [ 3, 13 ], "advance_if": "La subcontrata sostiene la cobertura o concentra un coste o riesgo relevante." }, "relation": "Precio, aceptación y documentación permiten reconocer servicio externo y coste. La prestación alimenta cobertura, mantenimiento, calidad, facturación y ofertas.", "grain": "Una factura puede cubrir varias órdenes. La asignación de importes y el vínculo con la provisión evitan repetir el gasto.", "visualPage": 23 }, { "n": 9, "name": "Activos y mantenimiento", "purpose": "Preventivo, averías, continuidad y renovación.", "question": "¿Qué equipos pueden comprometer la continuidad?", "pages": [ 21, 22 ], "priority": { "level": "Según impacto", "initial": "Activos críticos, preventivos exigibles y disponibilidad requerida.", "depends_on": [ 3, 13 ], "advance_if": "Una parada o una obligación técnica condiciona la continuidad; puede entrar el primer día." }, "relation": "Inventario, criticidad y obligaciones se relacionan con intervenciones y paradas. Personal y compras completan recursos; el activo explica continuidad, coste y consumo.", "grain": "Activo, episodio de fallo y orden son entidades distintas. Las paradas superpuestas se cuentan una sola vez.", "visualPage": 23 }, { "n": 10, "name": "Facturación y cobros", "purpose": "Trabajo pendiente de factura, vencimientos y caja.", "question": "¿Qué impide que el trabajo llegue a factura y a cobro?", "pages": [ 27, 28 ], "priority": { "level": "Según impacto", "initial": "Ingreso contable disponible al inicio; detalle de elegibilidad, bloqueo y cobro según necesidad.", "depends_on": [ 3, 5, 6 ], "advance_if": "El trabajo no llega a factura o hay exposición de caja relevante." }, "relation": "El ERP aporta facturas y vencimientos. Contrato, ejecución y aceptación ayudan a resolver lo pendiente y a preparar caja y renovación.", "grain": "Factura, abono y aplicación de cobro tienen claves propias. Su vínculo al servicio conserva fechas y evita confundir ingreso con caja.", "visualPage": 30 }, { "n": 11, "name": "Ofertas y renovaciones", "purpose": "Precio viable, capacidad y continuidad del contrato.", "question": "¿Podemos asumir esta oferta con un precio y una capacidad viables?", "pages": [ 28, 29 ], "priority": { "level": "Según impacto", "initial": "Oferta o renovación con alcance, coste y capacidad contrastados.", "depends_on": [ 1, 2, 3, 4 ], "advance_if": "Se aproxima una decisión comercial que puede comprometer margen o capacidad." }, "relation": "Coste, capacidad, calidad y cobro permiten revisar una propuesta. La adjudicación actualiza el alcance; las oportunidades alimentan escenarios de demanda.", "grain": "Oferta y contrato mantienen estados distintos. Versiones, probabilidades y alternativas excluyentes quedan identificadas.", "visualPage": 37 }, { "n": 12, "name": "Energía y sostenibilidad", "purpose": "Consumos, ahorro contrastado y residuos.", "question": "¿Qué consumos podemos explicar y sobre cuáles podemos actuar?", "pages": [ 31, 32 ], "priority": { "level": "Según impacto", "initial": "Consumos dentro del alcance y con capacidad de actuación.", "depends_on": [ 3 ], "advance_if": "Energía, agua o residuos pesan en el coste, el contrato o la decisión del cliente." }, "relation": "Contadores, actividad y activos ayudan a explicar energía y agua dentro del ámbito acordado. Esa lectura aporta coste, señales de mantenimiento y previsión.", "grain": "Punto de medida y periodo, con unidad y calidad de lectura. Las estimaciones, huecos y cambios de uso acompañan a la comparación.", "visualPage": 34 }, { "n": 13, "name": "Cumplimiento y evidencias", "purpose": "Vigencias, condiciones de trabajo y prevención.", "question": "¿Se cumplen las condiciones para prestar el servicio?", "pages": [ 32, 33 ], "priority": { "level": "Transversal", "initial": "Aptitud, habilitaciones y requisitos que condicionan la prestación desde el inicio.", "depends_on": [ 3 ], "advance_if": "Una condición obligatoria bloquea la asignación o la continuidad; no espera a una integración completa." }, "relation": "La relación aprobada de requisitos y sus evidencias determina aptitud. Se conecta con personas, proveedores, activos e hitos que necesitan documentación.", "grain": "Requisito, sujeto y vigencia. La operación recibe el estado que necesita; los datos sensibles conservan su acceso restringido.", "visualPage": 34 }, { "n": 14, "name": "Previsión y decisiones", "purpose": "Carga futura, alternativas y resultado posterior.", "question": "¿Qué recursos harán falta y cómo comprobar la decisión?", "pages": [ 35, 36 ], "priority": { "level": "Transversal", "initial": "Calendario, cartera y disponibilidad para una primera previsión desde el inicio.", "depends_on": [ 1, 2, 3 ], "advance_if": "El horizonte de decisión exige anticipar capacidad; modelos avanzados cuando se puedan contrastar." }, "relation": "Calendario, cartera e histórico permiten comenzar. Cada fuente añade contexto y devuelve opciones a personal, compras, mantenimiento, cierre y comercial.", "grain": "Cada previsión guarda fecha de emisión, horizonte y versión. La previsión usa la información disponible al emitirla; la comparación conserva esa versión.", "visualPage": 37 } ], "routes": [ { "key": "cobertura", "page": 9, "after": 5, "title": "Cubrir el servicio con capacidad viable", "question": "¿Podemos cubrir los huecos sin trasladar el problema a otro centro?", "pieces": "Personal · Planificación · Cumplimiento · Subcontratas", "intro": "El contrato del ejemplo requiere 3.000 horas. La presencia apta también suma 3.000, pero 100 horas están donde no cubren la necesidad. La siguiente planificación permite estudiar qué parte puede recolocarse y qué refuerzo hace falta.", "rows": [ [ "Referencia para el próximo periodo", "100 h de refuerzo × 24 €/h", "2.400 € adicionales" ], [ "Alternativa por validar", "40 h propias recolocadas + 60 h de refuerzo × 24 €/h + 80 € de desplazamiento", "1.520 € adicionales" ], [ "Diferencia entre alternativas", "Mismo requerimiento cubierto; coste propio habitual conservado", "880 € menos de coste adicional" ] ], "aftergraph": "Las 40 horas se consideran útiles en destino después de comprobar traslados, competencias, jornadas y servicio de origen. Son hipótesis para el próximo periodo; la cobertura histórica del 96,7 % sigue siendo la observada en el caso ficticio.", "decision": "Planificación y Operaciones pueden validar la recolocación antes de contratar el refuerzo. La nómina que permanece se conserva en ambas alternativas: liberar capacidad no significa ahorrar ese salario.", "check": "En el periodo siguiente se comprueban cobertura por franja, horas adicionales, desplazamientos e incidencias. Los 880 € son una diferencia estimada; el resultado real puede cambiar con el servicio finalmente prestado.", "ids": [ 12, 13, 31, 36, 109, 122 ], "steps": [ "a02", "a03", "a04", "a24", "a26" ], "owners": "Operaciones, planificación y RRHH" }, { "key": "compras", "page": 20, "after": 14, "title": "Preparar los recursos que exige la actividad", "question": "¿Qué necesitamos comprar y qué tiene que estar disponible antes del servicio?", "pieces": "Ejecución · Compras · Subcontratas · Mantenimiento · Previsión", "intro": "Para la siguiente semana del mismo contrato se prevén 240 unidades de un consumible. El almacén tiene 90, de las que 20 están reservadas para otro trabajo. Hay una recepción de 50 unidades confirmada dentro del plazo necesario.", "rows": [ [ "Necesidad del periodo", "240 unidades según actividad y estándar", "Escenario de consumo" ], [ "Disponibilidad utilizable", "90 en stock − 20 reservadas + 50 de recepción a tiempo", "120 unidades" ], [ "Compra neta propuesta", "240 − 120, sin stock de seguridad adicional en este ejemplo", "120 unidades" ] ], "aftergraph": "La recepción confirmada aporta disponibilidad futura; todavía no es stock físico. Si se retrasa, la compra neta vuelve a calcularse. Lotes mínimos, merma y reserva de seguridad se añaden cuando correspondan.", "decision": "Compras puede preparar el pedido y acordar la entrega con el responsable del servicio. Si el material bloquea una tarea crítica, su fecha pesa más que el ahorro de precio. Las mismas ventanas permiten comprobar cuándo debe intervenir una subcontrata.", "check": "Al terminar la semana se contrastan consumo real, trabajo atendido, faltas de material y entrega del proveedor. Los 1.200 € del servicio externo recibido del ejemplo mensual siguen siendo un único coste pendiente, aunque aparezcan en recepción, factura y cierre.", "ids": [ 50, 53, 54, 55, 57, 117 ], "steps": [ "a25", "a12", "a13", "a26" ], "owners": "Operaciones, compras y almacén" }, { "key": "margen", "page": 26, "after": 18, "title": "Explicar qué queda del servicio", "question": "¿El margen ha cambiado o nos faltaba completar el cierre?", "pieces": "Personal · Contabilidad · Compras · Subcontratas · Control de gestión", "intro": "El primer resultado mensual del contrato es 15.000 €. Al incorporar dos costes ya incurridos y aún no registrados, queda en 13.000 €. La información operativa explica la diferencia y permite completar el cierre con un criterio común.", "rows": [ [ "Contabilidad al corte", "100.000 € de ingreso − 85.000 € de gasto", "15.000 €" ], [ "Pendientes identificados", "800 € de personal + 1.200 € de servicio externo recibido", "2.000 €" ], [ "Resultado ajustado del mismo alcance", "15.000 € − 2.000 €", "13.000 € · 13 %" ] ], "aftergraph": "Los 70.000 € de personal ya están dentro del gasto registrado. Añadir el detalle de nómina no vuelve a restarlos. Los 5.000 € sin asignar a centro también están incluidos y siguen limitando la comparación entre centros.", "decision": "Control de gestión puede revisar los 5.000 € de desviación frente al presupuesto del caso: 3.000 € ya registrados y 2.000 € pendientes. Personal, consumos y terceros ayudan a investigar sus causas, sin atribuir todo el aumento a menor productividad.", "check": "Cuando entren nómina definitiva y factura, se enlazan con sus estimaciones para sustituirlas o registrar la diferencia. El margen directo y el resultado tras estructura conservan su alcance propio; este 13 % no se presenta como ninguno de ellos sin conciliar las cuentas incluidas.", "ids": [ 133, 136, 137, 28, 46, 44 ], "steps": [ "a08", "a02", "a12", "a14", "a17", "a18" ], "owners": "Responsables de contrato, RRHH y control de gestión" }, { "key": "cobro", "page": 30, "after": 21, "title": "Llevar el trabajo hasta la factura y el cobro", "question": "¿Dónde se detiene el dinero que corresponde al servicio?", "pieces": "Contrato · Ejecución · Calidad · Facturación · Cobros", "intro": "Desglosamos los 100.000 € de ingreso del caso mensual bajo unas condiciones de facturación y cobro ficticias. El importe reconocido, lo emitido y lo cobrado representan momentos distintos del mismo negocio.", "rows": [ [ "Ingreso reconocido", "80.000 € facturados + 20.000 € pendientes de emitir", "100.000 €" ], [ "Dentro de los 20.000 € pendientes", "12.000 € elegibles + 8.000 € bloqueados por aceptación", "20.000 €" ], [ "Dentro de los 80.000 € facturados", "60.000 € cobrados + 15.000 € no vencidos + 5.000 € vencidos", "80.000 €" ] ], "aftergraph": "El supuesto considera válido el reconocimiento del ingreso; la aceptación pendiente condiciona la emisión. Si también condicionara el devengo, habría que revisar el ingreso del caso. No se suman los tres desgloses, porque contienen importes comunes.", "decision": "Administración puede tramitar los 12.000 € elegibles. Operaciones y el responsable del cliente revisan la evidencia de los 8.000 € bloqueados; Tesorería gestiona los 5.000 € vencidos según su causa y compromiso de pago.", "check": "La siguiente revisión comprueba facturas emitidas, bloqueos resueltos y cobros aplicados, sin confundir una reducción de pendientes con nuevo ingreso. Esta historia del servicio ayuda también a preparar la renovación y sus condiciones.", "ids": [ 18, 78, 85, 86, 89, 98 ], "steps": [ "a09", "a10", "a19", "a20" ], "owners": "Responsables de servicio, administración y tesorería" } ], "views": { "1": { "title": "¿Dónde se concentra el coste de personal?", "base": "Mismo contrato y mes · 70.000 € registrados, de los que 5.000 € aún no tienen centro.", "reading": "En el ejemplo, 1.600 € corresponden a coste retenido en ausencias y 2.400 € a sustitución. Ya están dentro de los 70.000 €. El detalle por centro permite revisar el origen de la cobertura adicional y resolver los 5.000 € sin destino.", "source": "Nómina y asignaciones conciliadas por persona, concepto y mes. Filtros: contrato, centro y periodo; detalle hasta concepto laboral, con acceso autorizado.", "ids": [ 25, 26, 30, 31, 46 ], "image": "assets/1_view.png", "page": 6 }, "2": { "title": "Dónde faltan horas y qué cuesta cubrirlas", "base": "El contrato del ejemplo requiere 3.000 horas. La presencia apta también suma 3.000, pero 100 horas están donde no cubren la necesidad. La siguiente planificación permite estudiar qué parte puede recolocarse y qué refuerzo hace falta.", "reading": "Las 40 horas se consideran útiles en destino después de comprobar traslados, competencias, jornadas y servicio de origen. Son hipótesis para el próximo periodo; la cobertura histórica del 96,7 % sigue siendo la observada en el caso ficticio.", "source": "Requerimiento por intervalo + presencia apta + costes de alternativas.. Filtros: Contrato, bloque, franja, competencia y escenario. Detalle: Puesto sin cubrir, persona apta y coste del refuerzo.", "ids": [ 12, 13, 31, 36, 109, 122 ], "image": "assets/cobertura_view.png", "page": 9 }, "3": { "title": "¿Qué cambios del servicio siguen sin resolverse?", "base": "Mismo contrato al corte · Tres cambios distintos, con su estado y antigüedad.", "reading": "La ampliación del centro A lleva 12 días pendiente de precio. El estado permite dirigir cada caso a quien puede resolverlo. La antigüedad acompaña al impacto y a la urgencia; una solicitud pendiente no aumenta el ingreso reconocido.", "source": "Registro de cambios y contrato con vigencia. Filtros: centro, estado y responsable; detalle de solicitud, aprobación y fecha de efecto.", "ids": [ 3, 6, 7 ], "image": "assets/3_view.png", "page": 6 }, "4": { "title": "Del resultado registrado al cierre ajustado", "base": "El primer resultado mensual del contrato es 15.000 €. Al incorporar dos costes ya incurridos y aún no registrados, queda en 13.000 €. La información operativa explica la diferencia y permite completar el cierre con un criterio común.", "reading": "Los 70.000 € de personal ya están dentro del gasto registrado. Añadir el detalle de nómina no vuelve a restarlos. Los 5.000 € sin asignar a centro también están incluidos y siguen limitando la comparación entre centros.", "source": "Mayor contable + nómina conciliada + recepción de terceros.. Filtros: Contrato, centro, mes y estado del cierre. Detalle: Cuenta, concepto y documento pendiente.", "ids": [ 133, 136, 137, 28, 46, 44 ], "image": "assets/margen_view.png", "page": 26 }, "5": { "title": "¿Qué falta para explicar las horas del servicio?", "base": "Mismo mes · 2.900 h de cobertura apta y 2.850 h de servicio validado.", "reading": "De las 50 horas de diferencia, 35 esperan evidencia y 15 siguen en revisión. Son estados de investigación. La relación entre presencia y tarea ayuda a aclararlos antes de valorar trabajo no realizado o productividad.", "source": "Presencia revisada y tareas vinculadas a intervalos compatibles, sin duplicar horas. Filtros: centro, tarea y supervisor; detalle de evidencia y validación.", "ids": [ 13, 18, 24 ], "image": "assets/5_view.png", "page": 16 }, "6": { "title": "¿Qué compromisos necesitan una respuesta próxima?", "base": "Mismo mes · 20 incidencias con vencimiento en el periodo; su recuento es distinto al de horas.", "reading": "Dieciséis incidencias se resolvieron en plazo, tres tarde y una sigue abierta fuera de plazo. El 80 % de cumplimiento no explica por sí solo la urgencia del caso abierto: su criticidad y efecto en el servicio completan la lectura.", "source": "Incidencias y reglas de plazo del contrato. Filtros: prioridad, causa y cliente; detalle del caso abierto, reloj aplicable y responsable.", "ids": [ 78, 79, 82 ], "image": "assets/6_view.png", "page": 16 }, "7": { "title": "Disponibilidad y evolución prevista del stock", "base": "Para la siguiente semana del mismo contrato se prevén 240 unidades de un consumible. El almacén tiene 90, de las que 20 están reservadas para otro trabajo. Hay una recepción de 50 unidades confirmada dentro del plazo necesario.", "reading": "La recepción confirmada aporta disponibilidad futura; todavía no es stock físico. Si se retrasa, la compra neta vuelve a calcularse. Lotes mínimos, merma y reserva de seguridad se añaden cuando correspondan.", "source": "Actividad prevista + existencias utilizables + recepciones y pedidos.. Filtros: Artículo, centro, periodo y fecha de entrega. Detalle: Reserva, recepción confirmada y pedido necesario.", "ids": [ 50, 53, 54, 55, 57, 117 ], "image": "assets/compras_view.png", "page": 20 }, "8": { "title": "¿Qué coste externo se ha incurrido y qué sigue pendiente?", "base": "Mismo mes · 4.800 € registrados dentro de los otros gastos y 1.200 € recibidos sin registrar.", "reading": "El servicio externo incurrido suma 6.000 €. Los 2.000 € del pedido aún no recibido son un compromiso aparte. Vincular recepción, factura y provisión permite completar el cierre sin repetir el coste.", "source": "Órdenes, recepción aceptada, factura y contabilidad por prestación. Filtros: proveedor, contrato y estado; detalle de los 1.200 € pendientes.", "ids": [ 55, 56, 61 ], "image": "assets/8_view.png", "page": 23 }, "9": { "title": "¿La reparación o la espera retrasan la recuperación?", "base": "Tres episodios ficticios del mes · Tiempo hasta restaurar el servicio, desglosado por causa.", "reading": "La climatización tarda 12 horas en recuperarse y 10 corresponden a espera. El detalle puede orientar la revisión de repuestos, acceso o coordinación. La criticidad del activo acompaña al tiempo; estos episodios no se suman como indisponibilidad global.", "source": "Avisos, órdenes y estados con tiempos válidos por episodio. Filtros: activo, criticidad y causa; detalle de espera, repuesto y equipo responsable.", "ids": [ 67, 71, 72, 74 ], "image": "assets/9_view.png", "page": 23 }, "10": { "title": "Del trabajo reconocido al dinero cobrado", "base": "Desglosamos los 100.000 € de ingreso del caso mensual bajo unas condiciones de facturación y cobro ficticias. El importe reconocido, lo emitido y lo cobrado representan momentos distintos del mismo negocio.", "reading": "El supuesto considera válido el reconocimiento del ingreso; la aceptación pendiente condiciona la emisión. Si también condicionara el devengo, habría que revisar el ingreso del caso. No se suman los tres desgloses, porque contienen importes comunes.", "source": "Servicio y aceptación + facturas + vencimientos y cobros.. Filtros: Contrato, cliente, estado y vencimiento. Detalle: Prestación, aceptación, factura y aplicación de pago.", "ids": [ 18, 78, 85, 86, 89, 98 ], "image": "assets/cobro_view.png", "page": 30 }, "11": { "title": "¿Qué deja una ampliación según cómo la atendamos?", "base": "Oferta independiente para el próximo periodo · 100 h nuevas e ingreso de 3.500 €, fuera del cierre mensual.", "reading": "Con costes de 20, 24 o 26 €/h y otros 500 € incrementales por alternativa, la contribución sería 1.000, 600 o 400 €. La opción de menor coste necesita capacidad y aptitud verificadas. Son horas nuevas; no se presume ahorro de salarios ya pagados.", "source": "Versión de oferta, precio del recurso y capacidad. Filtros: alcance y alternativa; detalle de 300 € de materiales y 200 € de coordinación incluidos en cada coste.", "ids": [ 93, 95, 96 ], "image": "assets/11_view.png", "page": 37 }, "12": { "title": "¿El consumo se aparta de lo esperado para la actividad?", "base": "Contador del centro A durante tres meses ficticios · Consumo a cargo del cliente, fuera del gasto del contrato.", "reading": "El segundo mes supera en 1.000 kWh la referencia ajustada. Esa diferencia abre una revisión de horarios, equipos y lectura. La referencia considera actividad y condiciones comparables; la desviación no demuestra una avería ni un ahorro conseguido.", "source": "Contador, actividad y referencia ajustada con versión. Filtros: centro, periodo y equipo; detalle de lecturas, horarios y condiciones del modelo.", "ids": [ 101, 102, 103 ], "image": "assets/12_view.png", "page": 34 }, "13": { "title": "¿Qué requisito puede bloquear la próxima prestación?", "base": "Requisitos ficticios validados para el ejemplo · Dos evidencias faltantes y dos vigencias próximas a vencer.", "reading": "El turno B y la intervención externa tienen una condición sin evidencia válida. Los dos elementos próximos a vencer siguen vigentes al corte y requieren seguimiento. La vista ayuda a comprobar la asignación y quién debe completar cada requisito.", "source": "Matriz de requisitos aplicables y evidencias con vigencia. Filtros: servicio, fecha y responsable; detalle autorizado del requisito y de su renovación.", "ids": [ 109, 110, 116 ], "image": "assets/13_view.png", "page": 34 }, "14": { "title": "¿La previsión ayuda más que una referencia sencilla?", "base": "Cuatro semanas posteriores ficticias · Previsiones guardadas al mismo horizonte y comparación con el realizado.", "reading": "Previsión y realizado suman 3.000 h, aunque difieren cada semana. El error absoluto ponderado es 2,7 %, frente al 6,0 % de la referencia. Cuatro observaciones ilustran el contraste; su utilidad se comprueba con más cortes, horizontes y decisiones.", "source": "Carga prevista y real con igual definición y versión conservada. Filtros: horizonte, perfil y centro; detalle semanal de error, sesgo y capacidad.", "ids": [ 117, 118, 119, 120, 124 ], "image": "assets/14_view.png", "page": 37 } }, "data": { "personal": { "centros": [ "Centro A", "Centro B", "Sin centro" ], "ordinario": [ 37500, 23500, 5000 ], "ausencia": [ 1000, 600, 0 ], "sustitucion": [ 1500, 900, 0 ] }, "contrato": { "cambios": [ "Ampliación A\nsin precio", "Revisión B\nsin aplicar", "Horario A\nsin aprobar" ], "dias": [ 12, 5, 3 ] }, "cobertura": { "requeridas": [ [ 450, 450, 450, 450 ], [ 300, 300, 300, 300 ] ], "presentes": [ [ 450, 410, 400, 440 ], [ 325, 325, 325, 325 ] ], "franjas": [ "Mañana", "Mediodía", "Tarde", "Noche" ] }, "ejecucion": { "cobertura": 2900, "validado": 2850, "revision": { "Sin evidencia": 35, "Por aclarar": 15 } }, "calidad": { "estados": [ "En plazo", "Cerrada tarde", "Abierta vencida" ], "casos": [ 16, 3, 1 ] }, "compras": { "stock_fisico": 90, "reservado": 20, "recepcion": 50, "compra": 120, "consumo_diario": [ 40, 60, 50, 40, 50 ], "stock_final_dia": [ 30, 20, 90, 50, 0 ] }, "subcontrata": { "registrado": 4800, "recibido_pendiente": 1200, "pedido_sin_recibir": 2000 }, "activos": { "nombres": [ "Climatización · alta", "Acceso · alta", "Fregadora · media" ], "reparacion": [ 2, 0.5, 1 ], "espera": [ 10, 3.5, 1 ] }, "margen": { "ingreso": 100000, "personal": 70000, "otros": 15000, "personal_pendiente": 800, "tercero_pendiente": 1200, "presupuesto_resultado": 18000 }, "cobro": { "cobrado": 60000, "no_vencido": 15000, "vencido": 5000, "elegible": 12000, "bloqueado": 8000 }, "oferta": { "ingreso": 3500, "horas": 100, "precio_hora": [ 20, 24, 26 ], "otros_incrementales": 500, "costes": [ 2500, 2900, 3100 ], "contribucion": [ 1000, 600, 400 ] }, "energia": { "real": [ 8300, 9200, 8500 ], "referencia": [ 8000, 8200, 8100 ] }, "requisitos": { "filas": [ "Turno A", "Turno B", "Intervención externa", "Activo crítico" ], "cols": [ "Competencia", "Acceso", "Formación", "Revisión" ], "estados": [ [ 1, 1, 2, 0 ], [ 1, 3, 1, 0 ], [ 0, 1, 3, 0 ], [ 0, 0, 0, 2 ] ], "leyenda": { "0": "No aplica", "1": "Vigente", "2": "Vence pronto", "3": "Falta" } }, "prevision": { "previsto": [ 730, 780, 760, 730 ], "real": [ 750, 800, 740, 710 ], "referencia": [ 700, 720, 700, 700 ] } }, "starter": [ "FAC026", "FAC134", "FAC031", "FAC013", "FAC012", "FAC029", "FAC133", "FAC137", "FAC046", "FAC028" ], "sourceTags": [ "RRHH y nómina", "Planificación y presencia", "Contratos y comercial", "Contabilidad y finanzas", "Operación y calidad", "Compras y almacén", "Mantenimiento", "Energía y residuos", "Requisitos y evidencias", "Datos y sistemas" ], "needs": [ "N01", "N02", "N03", "N04", "N05", "N06", "N07", "N08", "N09", "N10", "N11", "N12", "N13", "N14", "N15", "N16", "N17", "N18", "N19", "N20", "N21", "N22", "N23", "N24", "N25", "N26", "N27", "N28", "N29", "N30", "N31", "N32", "N33", "N34", "N35", "N36", "N37", "N38", "N39", "N40" ], "relations": [ [ "Personal", "Nómina y contabilidad aportan el coste; planificación sitúa a cada persona. El reparto devuelve coste a los contratos y disponibilidad a cobertura, mantenimiento y ofertas.", "Persona, concepto y mes para el coste; intervalos para las asignaciones. Cada reparto conserva el total y su parte pendiente." ], [ "Cobertura", "El contrato fija lo necesario y RRHH aporta disponibilidad y aptitud. El plan y la presencia permiten localizar huecos y alimentar ejecución, coste y previsión.", "Puesto y franja, con competencia vigente. Las coincidencias de horario se resuelven antes de sumar horas." ], [ "Contrato", "Identidad, alcance y vigencia dan una referencia común a centros y servicios. Sus condiciones llegan a cobertura, calidad, mantenimiento, facturación, renovación y requisitos.", "Una línea de servicio por vigencia. Fecha de efecto, aprobación y registro se conservan por separado." ], [ "Ejecución", "El plan se contrasta con tareas y cantidades aceptadas. El trabajo realizado explica coste, consumo y calidad, y respalda la factura y la previsión.", "Tarea u orden con estados. Tiempos, materiales y evidencias tienen registros propios para que su unión no repita actividad." ], [ "Compras y almacén", "Pedidos, recepciones, facturas y movimientos distinguen compra de consumo. Operación y mantenimiento aportan demanda; los consumos explican coste y previsión.", "Cada documento y movimiento tiene su clave. Transferencias, devoluciones y unidades de medida conservan su significado." ], [ "Subcontratas", "Precio, aceptación y documentación permiten reconocer servicio externo y coste. La prestación alimenta cobertura, mantenimiento, calidad, facturación y ofertas.", "Una factura puede cubrir varias órdenes. La asignación de importes y el vínculo con la provisión evitan repetir el gasto." ], [ "Activos", "Inventario, criticidad y obligaciones se relacionan con intervenciones y paradas. Personal y compras completan recursos; el activo explica continuidad, coste y consumo.", "Activo, episodio de fallo y orden son entidades distintas. Las paradas superpuestas se cuentan una sola vez." ], [ "Calidad", "Los acuerdos de servicio y las incidencias se contrastan con lo ejecutado. Retrabajo, aceptación y penalizaciones conectan coste, proveedores, cobro y renovación.", "Un episodio conserva sus estados y su reloj. Exposición estimada, reclamación y penalización confirmada son importes distintos." ], [ "Control de gestión", "Ingreso y gasto permiten empezar. Personal, compras, consumos, terceros y calidad explican después el resultado y aportan referencias a precios y escenarios.", "Cada ajuste conserva origen y fecha. El mayor contable y la actividad se concilian mediante asignaciones, sin unir todas sus líneas entre sí." ], [ "Facturación y cobros", "El ERP aporta facturas y vencimientos. Contrato, ejecución y aceptación ayudan a resolver lo pendiente y a preparar caja y renovación.", "Factura, abono y aplicación de cobro tienen claves propias. Su vínculo al servicio conserva fechas y evita confundir ingreso con caja." ], [ "Ofertas y renovación", "Coste, capacidad, calidad y cobro permiten revisar una propuesta. La adjudicación actualiza el alcance; las oportunidades alimentan escenarios de demanda.", "Oferta y contrato mantienen estados distintos. Versiones, probabilidades y alternativas excluyentes quedan identificadas." ], [ "Consumos", "Contadores, actividad y activos ayudan a explicar energía y agua dentro del ámbito acordado. Esa lectura aporta coste, señales de mantenimiento y previsión.", "Punto de medida y periodo, con unidad y calidad de lectura. Las estimaciones, huecos y cambios de uso acompañan a la comparación." ], [ "Requisitos", "La relación aprobada de requisitos y sus evidencias determina aptitud. Se conecta con personas, proveedores, activos e hitos que necesitan documentación.", "Requisito, sujeto y vigencia. La operación recibe el estado que necesita; los datos sensibles conservan su acceso restringido." ], [ "Previsión", "Calendario, cartera e histórico permiten comenzar. Cada fuente añade contexto y devuelve opciones a personal, compras, mantenimiento, cierre y comercial.", "Cada previsión guarda fecha de emisión, horizonte y versión. La previsión usa la información disponible al emitirla; la comparación conserva esa versión." ] ] }